zhihuiziz 追問

2021-01-19 16:41

成本好結(jié)轉(zhuǎn)，可這收入沒有開票確認(rèn)就得交稅了呀   ，而且申報(bào)這個(gè)填在無票收入里申報(bào)嗎？下次開票了這個(gè)怎么申報(bào)??？

zhihuiziz 追問

2021-01-19 16:53

申報(bào)怎么填寫哪里呢？這個(gè)月確認(rèn)未開票收入后退3個(gè)月又開發(fā)票，不是夸年了嗎？這樣不影響吧？

zhihuiziz 追問

2021-01-19 17:43

老師可以給寫個(gè)會計(jì)分錄嗎？確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄

zhihuiziz 追問

2021-01-19 18:05

確認(rèn)的收入填寫無票收入嗎？3個(gè)月后無票收入又從新開發(fā)票了怎么申報(bào)？

zhihuiziz 追問

2021-01-19 18:09

啊，這么麻煩啊，那我還不如不結(jié)轉(zhuǎn)呢等著到明年開票在確認(rèn)收入成本好了，如果現(xiàn)在不申報(bào)會有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

zhihuiziz 追問

2021-01-19 18:39

老師會有稅收風(fēng)險(xiǎn)嗎？

zhihuiziz 追問

2021-01-19 18:41

老師如果是你，你該怎么辦，好糾結(jié)呀，明天是最后一天報(bào)稅期了！

zhihuiziz 追問

2021-01-19 18:56

險(xiǎn)。假如是我，我就選擇不 申報(bào)收入，老師沒看明白這句話，可以在說的清楚些嗎？

zhihuiziz 追問

2021-01-19 19:13

不申報(bào)收入，（就是這個(gè)工程成本和收入選掛著等到開票了再確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本申報(bào)繳稅）別的賬務(wù)正常處理，老師我這么理解的對嗎？

zhihuiziz 追問

2021-01-19 19:15

老師還是不太明天，按照百分百去做，單又不申報(bào)收入，我增沒太明白呢？

思頓喬老師 解答

2021-01-19 14:39

您好，需要結(jié)轉(zhuǎn)的，謝謝

思頓喬老師 解答

2021-01-19 14:39

但應(yīng)該是按完工百分比去確認(rèn)

思頓喬老師 解答

2021-01-19 15:58

您好，最好是按比例去結(jié)轉(zhuǎn)

思頓喬老師 解答

2021-01-19 16:44

下次開票，在沖銷之前確認(rèn)的收入

思頓喬老師 解答

2021-01-19 17:09

您好，是跨年了。
按照完工比例確認(rèn)收入，申報(bào)就申報(bào)無票收入，

思頓喬老師 解答

2021-01-19 17:09

3個(gè)月后開票，但是回比較麻煩，因?yàn)橐獩_銷

思頓喬老師 解答

2021-01-19 17:10

舉個(gè)例子。您一共是100萬，您三個(gè)月之后要開100完，但是在12月您已經(jīng)確認(rèn)50萬（完工比例50%），所以您在明年申報(bào)的時(shí)候要申報(bào)50萬元。

思頓喬老師 解答

2021-01-19 17:57

借:應(yīng)收賬款/銀行存款 
貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

思頓喬老師 解答

2021-01-19 17:57

借：營業(yè)稅金及附加

  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交營業(yè)稅

  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交城建稅

  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交教育費(fèi)附加

思頓喬老師 解答

2021-01-19 17:58

1、工程中發(fā)生的材料費(fèi)、人工費(fèi)

借：工程施工——材料費(fèi)/人工費(fèi)

貸：銀行存款/應(yīng)付工資

2、工程結(jié)算完工

借：工程結(jié)算成本

貸：工程施工

3、結(jié)轉(zhuǎn)完工成本

借：本年利潤

貸：工程結(jié)算成本

思頓喬老師 解答

2021-01-19 18:07

這里的收入，填寫無票收入

思頓喬老師 解答

2021-01-19 18:07

到時(shí)候申報(bào)要去國稅局申報(bào)

思頓喬老師 解答

2021-01-19 18:07

把之前的申報(bào)表帶上去

思頓喬老師 解答

2021-01-19 18:39

那也是可以的。謝謝

思頓喬老師 解答

2021-01-19 18:42

會有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。假如是我，我就選擇不 申報(bào)收入

思頓喬老師 解答

2021-01-19 18:42

但是做賬按照 完工比例去做，1月份開票再來繳納

思頓喬老師 解答

2021-01-19 18:57

您好。
1：會有稅收風(fēng)險(xiǎn)。
2：假如是我，我會申報(bào)，不會申報(bào)收入

思頓喬老師 解答

2021-01-19 18:57

3：賬務(wù)處理會按照正確的去做。

思頓喬老師 解答

2021-01-19 19:14

您好，對的。是您那樣理解的謝謝

思頓喬老師 解答

2021-01-19 19:16

您好，請問哪里沒理解