老大姐 追問

2021-01-17 14:10

就是請的一個人用他拖拉機車把我們的建筑垃圾運走，他去代開的發(fā)票

老大姐 追問

2021-01-17 14:13

我就不知道在個稅平臺上怎么申報

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:35

您好。那按照勞務(wù)報酬去申報

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:39

去國稅局大廳代為申報扣稅，謝謝

老大姐 追問

2021-01-17 14:45

在自然人電子稅務(wù)局（扣繳端）能不能申報？必須要到大廳嗎？

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:46

您好，可以申報的。但我的做法一般是：個人去國稅代開發(fā)票，然后會計順便就把個稅給申報了

老大姐 追問

2021-01-17 14:49

老師，但他是自己去稅務(wù)局代開的發(fā)票到我們物業(yè)公司來報銷，我看到備注欄有付款單位代扣代繳

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:49

是的，就是貴公司的去代扣代繳呀

老大姐 追問

2021-01-17 14:52

可這個人也不是我們公司的員工，我也要在綜合所得預扣預繳表下的勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他非連續(xù)勞務(wù)）那表中填寫是嗎？

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:53

是的，需要拿到對方的身份證復印件，謝謝

老大姐 追問

2021-01-17 14:54

先在人員信息采集表里添加這個人是嗎？

老大姐 追問

2021-01-17 14:55

任職受雇從業(yè)類型選哪一個？

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:59

對，添加這個人員，選擇其他，謝謝！

老大姐 追問

2021-01-17 15:13

這個人12月份報銷了2張發(fā)票，第一張（金額9900.99稅額99.01），第二張（金額10000稅額***），老師這個人的本期收入是不是填19900.99

思頓喬老師 解答

2021-01-17 15:51

您好，需要加上不含稅金額

老大姐 追問

2021-01-17 16:10

老師，這個人勞務(wù)報酬應(yīng)該申報的本期收入是不是9900.99+100000=19900.99

思頓喬老師 解答

2021-01-17 16:20

您好，需要加上稅額，9900.99+99.01+10000元

老大姐 追問

2021-01-17 16:35

那學堂上別的老師怎么說勞務(wù)費申報個稅時本期收入是不含增值稅的，有城建稅和附加都要減除的

思頓喬老師 解答

2021-01-17 16:45

您好，城建稅是不建的。增值稅是不含進去的

思頓喬老師 解答

2021-01-17 16:46

您好。我剛剛查詢了一下：
12366北京中心答復： 您好，個人所得稅勞務(wù)報酬所得項目計稅依據(jù)為不含增值稅收入

老大姐 追問

2021-01-17 16:49

那還是19900.09對吧

思頓喬老師 解答

2021-01-17 16:49

您好，是的，我已經(jīng)查詢了政策