Amy 追問(wèn)

2021-01-15 11:55

老師，研發(fā)人員的不是要手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)么

但是我做賬沒(méi)有涉及到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本所以自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)沒(méi)有看到結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是需要自己做個(gè)憑證

江老師 解答

2021-01-15 11:56

你說(shuō)的是研發(fā)費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)是手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)處理。不是結(jié)轉(zhuǎn)本期損益的分錄。

Amy 追問(wèn)

2021-01-15 12:02

那成本也是需要手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)么，我12月收到2個(gè)客戶(hù)的錢(qián)，1個(gè)客戶(hù)12月開(kāi)的票，1個(gè)客戶(hù)1月開(kāi)的票，但是老師我剛剛發(fā)給你我做的賬中沒(méi)有涉及到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目，是不是需要把開(kāi)了票手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本 ？

江老師 解答

2021-01-15 12:07

一、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)不需要手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)至庫(kù)存商品、庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。

Amy 追問(wèn)

2021-01-15 13:54

老師，只要開(kāi)了發(fā)票給客戶(hù)就要結(jié)轉(zhuǎn)成本么，還是開(kāi)了發(fā)票給客戶(hù)又收到客戶(hù)錢(qián)了才結(jié)轉(zhuǎn)成本，貨已經(jīng)發(fā)給客戶(hù)了，
手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：庫(kù)存商品？

江老師 解答

2021-01-15 14:19

只要開(kāi)了發(fā)票，就是需要確認(rèn)收入，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本。

Amy 追問(wèn)

2021-01-15 14:51

好的，老師，
手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：庫(kù)存商品  對(duì)嗎？

江老師 解答

2021-01-15 14:56

是的，手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。