雪柔 追問

2021-01-12 14:53

老師，你好！這樣子，一直未做過預(yù)收賬款，中途年度換了一位同事，做了一筆借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，增值稅銷項稅，實際預(yù)收賬款已經(jīng)做到了應(yīng)收賬款貨方，所以預(yù)收那筆分錄是錯誤的

鄒老師 解答

2021-01-12 14:57

你好，那就這樣做調(diào)整分錄
借：應(yīng)收賬款，貸：預(yù)收賬款 

雪柔 追問

2021-01-12 15:02

老師：但是當(dāng)時預(yù)收那一筆已經(jīng)作了應(yīng)收賬款貨方了，意思那筆預(yù)收是多記賬了，重復(fù)記賬了，我是不是可以直接做相反的方向直接沖掉那筆預(yù)收的。

雪柔 追問

2021-01-12 15:03

老師，公司從未做過預(yù)收賬款那個科目？

鄒老師 解答

2021-01-12 15:11

你好，那筆預(yù)收是多記賬了，重復(fù)記賬了，可以直接做相反的方向直接沖掉那筆預(yù)收的

雪柔 追問

2021-01-12 15:30

好的，謝謝！

鄒老師 解答

2021-01-12 15:32

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝