11876948484884 追問

2021-01-12 10:14

老師  如果是用沖紅的方法做  怎么做分錄的？

maize老師 解答

2021-01-12 10:22

需要開紅字發(fā)票才可以沖，借原材料 負(fù)數(shù)，進項稅額 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬 負(fù)數(shù)，

11876948484884 追問

2021-01-12 10:47

就是對方我開紅字發(fā)票給我嗎？.
那是19年1月收的票入賬，現(xiàn)在21年還可以讓對方開紅字發(fā)票嗎？

maize老師 解答

2021-01-12 10:58

是，可以這個是可以的，這個實務(wù)中一般是轉(zhuǎn)營業(yè)外收入這樣處理，對方不開紅字話，要不就虛構(gòu)一個現(xiàn)金收據(jù)，貸庫存現(xiàn)金沖掉這樣，我說實務(wù)中處理哈，金額不大，同城話，

11876948484884 追問

2021-01-12 11:03

沖紅時先做
借：原材料-91.74
      應(yīng)交稅費-應(yīng)交進項稅-8.26
貸：應(yīng)付賬款-100

結(jié)款時 實際只需付80元，還有20元票是多的
借：原材料91.74
     應(yīng)交稅費-應(yīng)交進項稅8.26
貸：銀行存款80
      庫存現(xiàn)金20

這樣嗎？

因為做營業(yè)外收入或支出  會關(guān)系到審計詢問是吧？

maize老師 解答

2021-01-12 11:27

是選擇做一個就可以，這個到時候按實際說就可以，不需要付款的，