Lili 追問(wèn)

2021-01-11 11:11

老師這些都是員工自己墊付的，12月沒(méi)有支付，1月份支付。老師能詳細(xì)寫(xiě)一下分錄嗎？12月份有一些發(fā)票1月才收到，如何寫(xiě)分錄。

樸老師 解答

2021-01-11 11:17

沒(méi)收到發(fā)票可以不做
等1月份收到發(fā)票做
借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸其他應(yīng)付款-員工
這樣做

Lili 追問(wèn)

2021-01-11 11:19

老師您好那沒(méi)收到發(fā)票不做的話今年做費(fèi)用不是算到今年了可以這樣嗎？收到發(fā)票，12月份如何寫(xiě)分錄12月沒(méi)有付款，1月份如何寫(xiě)分錄，1月付款。團(tuán)建需要交個(gè)稅如何寫(xiě)分錄？

樸老師 解答

2021-01-11 11:32

同學(xué)你好
對(duì)的，這樣是可以的
收到發(fā)票直接做費(fèi)用
沒(méi)收到發(fā)票的時(shí)候先付款做預(yù)付賬款
2.你說(shuō)的這個(gè)是福利費(fèi)的個(gè)稅吧？和工資一塊計(jì)算個(gè)稅繳納就行了

Lili 追問(wèn)

2021-01-11 11:33

老師每一項(xiàng)能詳細(xì)給我寫(xiě)一下分錄嗎謝謝

樸老師 解答

2021-01-11 11:40

借預(yù)付賬款
貸銀行存款
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款

Lili 追問(wèn)

2021-01-11 14:17

借預(yù)付賬款 貸銀行存款（老師這個(gè)是1月份要收回的發(fā)票分錄嗎？但是這個(gè)錢(qián)是員工墊付） 借管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款老師這幾項(xiàng)能標(biāo)一下嗎？

樸老師 解答

2021-01-11 14:26

同學(xué)你好
你是哪里不明白呢？預(yù)付的這個(gè)是預(yù)付賬款的分錄
后面是計(jì)提福利費(fèi)的分錄

Lili 追問(wèn)

2021-01-11 14:32

借預(yù)付賬款 貸銀行存款老師這一項(xiàng)不太明白，12月份都是員工自己付的，1月份再支付，1月份來(lái)發(fā)票就用這個(gè)分錄嗎？

樸老師 解答

2021-01-11 14:40

借預(yù)付賬款
貸銀行存款
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸預(yù)付賬款
這樣