Ljmm 追問(wèn)

2021-01-10 10:12

另請(qǐng)問(wèn)下本月有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，可以不做分錄，直接進(jìn)行計(jì)算減后按未交增值稅進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)嗎？多謝

王超老師 解答

2021-01-10 10:14

可以的，我自己是拿到進(jìn)項(xiàng)，不認(rèn)證也不抵扣，等到下個(gè)月再進(jìn)行賬務(wù)處理的

Ljmm 追問(wèn)

2021-01-10 10:25

我是當(dāng)月抵扣的，也可以計(jì)算后，直接進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)嗎

王超老師 解答

2021-01-10 10:27

你好，不可以的。因?yàn)槟阋呀?jīng)抵扣了，那么你的賬跟申報(bào)表的數(shù)值就不一樣的

Ljmm 追問(wèn)

2021-01-10 11:59

好的，我再補(bǔ)寫下分錄

Ljmm 追問(wèn)

2021-01-10 12:03

另再問(wèn)下，申報(bào)所得稅表時(shí)，本年累計(jì)數(shù)是指申報(bào)時(shí)間接點(diǎn)以前的全部數(shù)嗎？

王超老師 解答

2021-01-10 12:33

你好,不是的,是完整的一整年的