Ke丹10094391 追問

2021-01-08 22:29

那補(bǔ)繳的這筆增值稅和附加稅，對我2020年的企業(yè)所得稅匯算清繳有何影響呢？

陳詩晗老師 解答

2021-01-08 23:23

會減少當(dāng)年的這個(gè)利潤，也就是所得稅會減少。

Ke丹10094391 追問

2021-01-09 14:28

老師,我不能很能理解,麻煩你可以細(xì)說一下嗎?我通過以前年度損益調(diào)整,應(yīng)該是對當(dāng)年的利潤不受影響.那我做2020所得稅匯算清繳時(shí),還要不要考慮這補(bǔ)繳的稅款呢.還是只是用2020年當(dāng)年的利潤(不考慮以前年度損益調(diào)整的)再進(jìn)行納稅調(diào)整呢.

陳詩晗老師 解答

2021-01-09 15:18

這個(gè)以前年度損益調(diào)整是不會影響當(dāng)年的利潤，但是你在會上的時(shí)候啊，因?yàn)槟阒皶系臅r(shí)候沒有考慮這個(gè)調(diào)整的這部分利潤，所以說你在匯算的時(shí)候要把這個(gè)調(diào)整的放進(jìn)去。

Ke丹10094391 追問

2021-01-09 19:56

意思是我在2020年匯算清繳的時(shí)候，要把補(bǔ)繳的稅款進(jìn)行納稅調(diào)增是嗎？

陳詩晗老師 解答

2021-01-09 20:06

要的，補(bǔ)交的要進(jìn)行調(diào)整的。匯算時(shí)