伊念 追問

2021-01-04 10:28

那請問財(cái)務(wù)系統(tǒng)確認(rèn)收入時(shí)按征收率1%來算增值稅對嗎？

韋老師 解答

2021-01-04 10:39

是的，你們開票稅率是1%就是按照1%算增值稅的。

伊念 追問

2021-01-04 10:52

但是現(xiàn)在我們已經(jīng)把財(cái)務(wù)系統(tǒng)的征收率改成了3%、開票按1%、這2%該如何處理好嘞？

韋老師 解答

2021-01-04 10:58

到了季度末不用交稅的你都計(jì)入營業(yè)外收入科目

伊念 追問

2021-01-04 11:04

我們季度要超30萬、都做成營業(yè)外收入嗎？

韋老師 解答

2021-01-04 11:13

超過30萬要交稅了，就不能計(jì)入營業(yè)外收入了。

伊念 追問

2021-01-04 11:24

那該怎么做？

韋老師 解答

2021-01-04 11:29

月末結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交的增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
繳納增值稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
  貸：銀行存款