晨曦 追問(wèn)

2020-12-31 16:07

請(qǐng)問(wèn)老師，我11月份忘了計(jì)提企業(yè)所得稅，我在12月份可以補(bǔ)計(jì)提嗎？如果補(bǔ)計(jì)提了我賬上就會(huì)掛著應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，掛著的這個(gè)稅我什么時(shí)候可以消掉呢？

文文老師 解答

2020-12-31 16:08

在12月份可以補(bǔ)計(jì)提
實(shí)際交納時(shí)，可以消掉

晨曦 追問(wèn)

2020-12-31 16:10

12月份補(bǔ)計(jì)提的話，我的本年累計(jì)凈利潤(rùn)就是負(fù)數(shù)的，這不就是可以不用納稅了對(duì)嗎，不用納稅的話我實(shí)際就不會(huì)繳納啊

文文老師 解答

2020-12-31 16:12

本年累計(jì)凈利潤(rùn)就是負(fù)數(shù)的，不用交稅
原來(lái)的計(jì)提分錄做相反分錄就可以了

晨曦 追問(wèn)

2020-12-31 16:13

原來(lái)的分錄做相反的憑證，這個(gè)在什么時(shí)候做呢？1月份嗎？

文文老師 解答

2020-12-31 16:14

12月份的時(shí)候做，就可以了。

晨曦 追問(wèn)

2020-12-31 16:26

如果我在本月做了相反的分錄，本年凈利潤(rùn)累計(jì)會(huì)不會(huì)變成盈利了？

晨曦 追問(wèn)

2020-12-31 16:32

已經(jīng)沖銷了，本年累計(jì)利潤(rùn)還是負(fù)數(shù)，沒(méi)問(wèn)題了老師，謝謝您

文文老師 解答

2020-12-31 17:15

好的，祝你工作順利。請(qǐng)五星好評(píng)!