我想問一下關于暫估入庫問題庫存商品下要加一個暫估明細嗎還是本月銷售什么暫估就入該品種，還有結轉成本的時候就按暫估入庫的數(shù)量結轉嗎我看以前的賬是這樣做的

鄒老師

職稱：注冊稅務師+中級會計師

2016-09-29 11:38

期初庫存無就是按照實際銷售收入來暫估的而且連續(xù)暫估幾個月才來發(fā)票發(fā)票進來的還不夠我現(xiàn)在接手需要調前期的賬不還是不管他我現(xiàn)在按自己的做法做而且來發(fā)票的時候他直接沖銷應付賬款-暫估沒有沖銷庫存暫估然后做入庫這筆分錄

微塵追問

2016-09-29 11:43

這個過程我知道還要調整相應前期暫估的成本以達到成本準確

鄒老師解答

2016-09-29 11:34

你好，庫存商品根據(jù)商品名稱設置明細
應付賬款下面設置暫估明細
結轉成本按實際銷售的數(shù)量結轉

鄒老師解答

2016-09-29 11:39

暫估入庫
借；庫存商品或原材料    貸；應付賬款-暫估
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫存商品或原材料   應交稅費-應交增值稅（進項稅額）   貸；應付賬款等科目
這個是暫估的一個完整處理過程

鄒老師解答

2016-09-29 11:44

以前的成本就不用調整了，這樣工作量可能特別大

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