張英 追問

2020-12-31 10:37

當(dāng)時(shí)發(fā)生時(shí)借其他應(yīng)收款貸銀行，已經(jīng)跨年怎樣轉(zhuǎn)到費(fèi)用中會計(jì)分錄怎樣寫？不能算作營業(yè)外支出嗎？

張壹老師 解答

2020-12-31 10:58

你好,也可以入營業(yè)外支出,如果你正確對應(yīng)你以前的費(fèi)用科目,會比較好.

張英 追問

2020-12-31 11:11

具體的會計(jì)分錄怎樣寫呢？

張壹老師 解答

2020-12-31 11:14

你好,如果這筆費(fèi)用是社保,你就入在管理費(fèi)用-社保里面,入應(yīng)付職工薪酬.

張英 追問

2020-12-31 11:40

在2020年度直接做一個(gè)調(diào)整憑證借管理費(fèi)用-社保貸應(yīng)付職工薪酬就行了吧，不用寫其他分錄了吧？

張壹老師 解答

2020-12-31 11:45

你好,分錄請參考
借管理費(fèi)用-社保
貸應(yīng)付職工薪酬
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:其他應(yīng)收款.
這樣才平的.