雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:13

開我們公司的抬頭票我是拿到了，錢是員工自己從自己的口袋里先付的，應(yīng)該要到我這里報銷吧？然后我從基本戶把錢轉(zhuǎn)給他？像這樣的會計分錄應(yīng)該是怎么做的？

東老師 解答

2020-12-23 11:17

借：管理費用  應(yīng)交稅費-應(yīng)校正增值稅-進項稅額  貸：其他應(yīng)付款  報銷時  借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款

雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:17

開的是:無形資產(chǎn)＊商標申請代理費
這個走什么科目？

雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:20

考試，能不能走其他應(yīng)收款？然后一借一貸沖減

東老師 解答

2020-12-23 11:20

這個是為申請商標產(chǎn)生的費用嗎？

雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:21

老師，能不能走其他應(yīng)收款？然后一借一貸沖減

雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:22

對的，老師

東老師 解答

2020-12-23 11:22

不行，是員工代墊的就要計入到其他應(yīng)付款

雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:28

公司先給錢給員工然后他去申請或后面員工把票拿回家給他報銷，這倆者的區(qū)別是？

雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:29

其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款的正確理解

東老師 解答

2020-12-23 11:29

先給錢是員工借款可以用其他應(yīng)收款，員工報銷是員工代墊是用其他應(yīng)付款

雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:31

即使是老板也是一樣的是嗎？

雪白的板凳 追問

2020-12-23 11:34

即使是企業(yè)老板自行先付也是同樣的操作會計分錄是嗎？

東老師 解答

2020-12-23 11:35

對，老板也沒什么特殊的，也是這么做

雪白的板凳 追問

2020-12-23 13:03

老師，我們11月份簽了采購合同，11.30付了30%預(yù)付款，后面在12月陸續(xù)分批支付了60%了的貨款和10%的尾款,在12月全部付清包包的款，對方開給我們

東老師 解答

2020-12-23 13:04

然后您有什么想問的呢？

雪白的板凳 追問

2020-12-23 13:04

對方在12月開個我們?nèi)控浛畹膶Ｓ冒l(fā)票，請問會計分錄怎么操作？

東老師 解答

2020-12-23 13:07

借：原材料  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額   貸：預(yù)付賬款    銀行存款   銀行存款

雪白的板凳 追問

2020-12-23 13:33

你這里怎么貸方有倆個銀行存款？另外貸方有個預(yù)付賬款，那怎么沖銷呢，可以不設(shè)預(yù)付賬款這個科目，如果可以不設(shè)的話會計分錄怎么走？

東老師 解答

2020-12-23 13:34

貸方的預(yù)付賬款  就是把你11月份的預(yù)付賬款沖銷了，兩個銀行你不是在12月付了兩筆嗎

雪白的板凳 追問

2020-12-23 13:35

我11月份的預(yù)付賬款還沒做會計分錄哦

東老師 解答

2020-12-23 13:37

11月份付款的時候  借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款