歸時霧蒙蒙 追問

2020-12-21 08:58

老師  您看看   這個會計分錄  這數(shù)是根據(jù)哪個取數(shù)

小林老師 解答

2020-12-21 09:01

您好，這個分錄可以不操作，直接借應交稅費應交增值稅（轉出未交增值稅）25936.42貸應交稅費未交增值稅

歸時霧蒙蒙 追問

2020-12-21 09:02

這是年末的做的分錄啊

小林老師 解答

2020-12-21 09:04

您好，年末不需要結轉銷項等，因為補充了結轉未交增值稅分錄，應交稅費應交增值稅的科目為零，圖片的分錄，多此一舉

歸時霧蒙蒙 追問

2020-12-21 09:05

好的老師   您再看看我這會計分錄  什么情況要計提啊

小林老師 解答

2020-12-21 09:08

您好，您這個圖片是正確的。

歸時霧蒙蒙 追問

2020-12-21 09:09

老師可以說一說什么情況下要計提   什么情況下不計提  數(shù)怎么算的

小林老師 解答

2020-12-21 09:12

您好，一般情況下，未分配利潤正數(shù)計提盈余公積。但是計提到一定比例，可以不再計提。

歸時霧蒙蒙 追問

2020-12-21 09:24

未分配利潤怎么看正數(shù)

小林老師 解答

2020-12-21 10:10

您好，看期末余額是否是正數(shù)