無(wú)聊的往事 追問(wèn)

2020-12-14 15:29

不是，就是這一部分白酒產(chǎn)品，我們的白酒又是自己找的酒廠貼牌銷售代理的

鄒老師 解答

2020-12-14 15:30

你好，不是做收到代理費(fèi)的分錄，那你想問(wèn)的具體是關(guān)于什么業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理呢？

無(wú)聊的往事 追問(wèn)

2020-12-14 15:33

就是加盟費(fèi)這一部分的配額產(chǎn)品白酒的賬務(wù)處理，可以做贈(zèng)送嗎？

鄒老師 解答

2020-12-14 15:39

你好，取得加盟費(fèi)，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款
配額產(chǎn)品白酒，借：預(yù)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品

無(wú)聊的往事 追問(wèn)

2020-12-14 16:02

好的，比如說(shuō)加盟費(fèi)五萬(wàn)，但是實(shí)際我們配的產(chǎn)品價(jià)值沒(méi)有達(dá)到五萬(wàn)怎么做呢？

鄒老師 解答

2020-12-14 16:07

你好，沒(méi)有達(dá)到的部分，你需要做加盟費(fèi)收入確認(rèn) 

無(wú)聊的往事 追問(wèn)

2020-12-14 16:16

具體怎么做呢？比如加盟費(fèi)5萬(wàn)，產(chǎn)品2萬(wàn)，我是做借:銀行存款50000，貸:預(yù)收賬款20000，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30000，最后再結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎？

鄒老師 解答

2020-12-14 16:19

你好，是的，是這樣的