縹緲的季節(jié) 追問

2016-09-21 09:25

請(qǐng)問一下，小規(guī)模納稅人，一季度的開票金額不含稅銷售額是89000元，銷項(xiàng)稅額是2670元，這個(gè)2670元最后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，請(qǐng)問在填利潤(rùn)表是：營(yíng)業(yè)收入是8900元，營(yíng)業(yè)外收入是2670元，但是在填所得稅表時(shí)，營(yíng)業(yè)收入是：8900 2670=91670元，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2016-09-21 09:19

你好，第二季度不需要預(yù)交所得稅

鄒老師 解答

2016-09-21 09:20

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利。

鄒老師 解答

2016-09-21 09:27

你好，營(yíng)業(yè)外收入體現(xiàn)在利潤(rùn)總額中，不填寫在營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)收入是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入之和