阿童木 追問(wèn)

2020-12-14 11:12

比如有一筆費(fèi)用1000元忘記錄入了，具體應(yīng)該要如何寫(xiě)分錄呢

鄒老師 解答

2020-12-14 11:14

你好
有一筆費(fèi)用1000元忘記錄入了
借：以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用等科目，貸：庫(kù)存現(xiàn)金等科目
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用等科目

阿童木 追問(wèn)

2020-12-14 11:25

好的，如果庫(kù)存材料盤(pán)虧了，查不清楚原因，要做什么分錄調(diào)整呢

鄒老師 解答

2020-12-14 11:27

你好，如果庫(kù)存材料盤(pán)虧了，查不清楚原因
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：原材料
借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益

阿童木 追問(wèn)

2020-12-14 11:29

那材料的進(jìn)項(xiàng)稅需要轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2020-12-14 11:32

你好，如果是管理不善大致的，需要轉(zhuǎn)出
如果是 自然災(zāi)害導(dǎo)致的，不需要轉(zhuǎn)出

阿童木 追問(wèn)

2020-12-14 11:41

如果是日常損耗大造成的，需要轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2020-12-14 11:44

你好，是屬于合理?yè)p耗嗎，還是什么原因?qū)е碌谋P(pán)虧呢？

阿童木 追問(wèn)

2020-12-14 11:47

如果是在生產(chǎn)的時(shí)候，將平時(shí)損耗量做如產(chǎn)品的配方表，這一部分的損耗就不需要進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出對(duì)嗎

合理?yè)p耗這個(gè)有沒(méi)有規(guī)定

鄒老師 解答

2020-12-14 11:50

你好，合理?yè)p耗沒(méi)有明確的規(guī)定
如果是合理?yè)p耗，不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的