阿意 追問

2020-12-14 09:42

按正常的情況下補做分錄嗎？

樸老師 解答

2020-12-14 09:48

對的，直接補做就可以了

阿意 追問

2020-12-14 09:56

如果補做的話是從2019年開始補做嗎？如果從2019年開補做計提5-12月共8個月的折舊，就會涉及調(diào)2019年的申報表。還是把這固定資產(chǎn)補在2019年，但折舊從2020.1月開始？

樸老師 解答

2020-12-14 10:01

你直接補在今年就行了哦

阿意 追問

2020-12-14 10:09

因為這個稅金補入的話會增加固定資產(chǎn)的原值會涉及調(diào)折舊，不需要調(diào)以前年度嗎？直接補在今年就可以了嗎?

樸老師 解答

2020-12-14 10:14

你是什么會計準(zhǔn)則呢

阿意 追問

2020-12-14 10:17

小企業(yè)會計準(zhǔn)則，直接把2019.5-12月的折舊補提到今年的話，今年的折舊會多7000多，所得稅匯算清繳時會遇到什么問題嗎？比如遞延啥的？

樸老師 解答

2020-12-14 10:26

這個沒事，是實際業(yè)務(wù)可以稅前扣除