豆芽菜 追問(wèn)

2020-12-10 12:32

那對(duì)方打入的款，如果有費(fèi)用發(fā)生，可以記入到費(fèi)用里嗎？怎么入賬？

江老師 解答

2020-12-10 12:36

對(duì)方打入的款項(xiàng)，有費(fèi)用發(fā)生，這個(gè)手續(xù)費(fèi)是自己承擔(dān)。

豆芽菜 追問(wèn)

2020-12-10 12:52

老師，是后期發(fā)生的項(xiàng)目費(fèi)用，不是轉(zhuǎn)賬的手續(xù)費(fèi)！謝謝老師

江老師 解答

2020-12-10 14:10

后期發(fā)生的項(xiàng)目費(fèi)用，直接計(jì)入公司的費(fèi)用支出處理。

豆芽菜 追問(wèn)

2020-12-10 14:35

老師，收到對(duì)方打入的投資款：借銀行存款，貸其他應(yīng)付款。收到費(fèi)用發(fā)票：借其他應(yīng)付，貸銀行存款。如果確認(rèn)費(fèi)用，借管理費(fèi)用，貸銀行存款，那銀行存款流水就不對(duì)了。請(qǐng)問(wèn)這筆投資款怎么能正常用到項(xiàng)目周轉(zhuǎn)中呢？

江老師 解答

2020-12-10 14:38

一、收到對(duì)方打入的投資款：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
二、費(fèi)用付款時(shí)，分錄是
借：預(yù)付賬款（其他應(yīng)付款）
貸：銀行存款。
三、如果收到發(fā)票，確認(rèn)管理費(fèi)用時(shí)，分錄是：
借：管理費(fèi)用
貸：預(yù)付賬款（其他應(yīng)付款）

豆芽菜 追問(wèn)

2020-12-10 14:51

老師，收到款時(shí)：貸其他應(yīng)付。確認(rèn)費(fèi)用時(shí)：貸方還是其他費(fèi)用。那這個(gè)科目余額就對(duì)不上了吧？還是說(shuō)，完整的賬需要把這三筆分錄做全？

豆芽菜 追問(wèn)

2020-12-10 14:54

老師，收到款時(shí)：貸其他應(yīng)付。確認(rèn)費(fèi)用時(shí)：貸方還是其他應(yīng)付。那這個(gè)科目余額就對(duì)不上了吧？還是說(shuō)，完整的賬需要把這三筆分錄做全？可是三筆分錄都做的話，其他應(yīng)付的余額還是對(duì)不上，因?yàn)榈诙P分錄做完后，其他應(yīng)付款已經(jīng)沒(méi)有余額了！老師，這個(gè)問(wèn)題我有點(diǎn)不太明白，請(qǐng)老師多多指教！謝謝您！

江老師 解答

2020-12-10 15:55

一、收到款時(shí)，分錄是：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款——A公司
二、確認(rèn)費(fèi)用時(shí)，需要發(fā)票，發(fā)票才能確認(rèn)費(fèi)用，才能在稅前列支。
你要確認(rèn)什么費(fèi)用呢?

豆芽菜 追問(wèn)

2020-12-10 16:48

老師，這個(gè)費(fèi)用如果是管理費(fèi)用怎么確認(rèn)呢？比如電費(fèi)

江老師 解答

2020-12-10 16:56

一、發(fā)票入賬時(shí)的分錄是：
借：管理費(fèi)用——水電費(fèi)
貸：應(yīng)付賬款——XX供電公司
二、付款時(shí)，分錄是：
借：應(yīng)付賬款——XX供電公司
貸：銀行存款