姚 追問

2020-12-09 10:07

簽訂租賃合同  這些就可以入公司費用了嗎？記得以前不知道在哪里看到過說 即使簽訂租賃合同只有公司經(jīng)營需要的加油費 過路費等可以報銷 但是車輛本身的保險、保養(yǎng)維修費也不可以走公司賬上呢？！

玲老師 解答

2020-12-09 10:12

你好
是這樣的 車自身的 費用支出可以約定企業(yè)支出 但是不能稅前扣除 其他的油費按實際  

姚 追問

2020-12-09 11:01

那不能稅前扣除，還是要納稅調(diào)增，那現(xiàn)在列支費用有什么意義呢？是不是最后利潤表上的利潤變低了？ 那我已經(jīng)認證抵扣了的進項要轉(zhuǎn)出嗎？謝謝老師。

玲老師 解答

2020-12-09 11:14

你好
因為企業(yè)實際有支出就要做賬 稅會差異 匯算時調(diào)整   進項要轉(zhuǎn)出 

姚 追問

2020-12-09 11:22

那加油費、過路費、通行費有專票 還有可以抵扣的進項  這些不需要進項轉(zhuǎn)出吧？另外今年5月份的保險費單子我當時認證了  現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不能認證  11月份申報做進項稅額轉(zhuǎn)出 其中的幾個月時間增值稅會不會收滯納金什么的呢？謝謝老師。

玲老師 解答

2020-12-09 11:34

你好
加油費、過路費、通行費有專票 還有可以抵扣的進項 這些不需要進項轉(zhuǎn)出 
發(fā)現(xiàn)進轉(zhuǎn)出就可以 稅局不發(fā)現(xiàn)沒事 

姚 追問

2020-12-09 14:52

那請問老師 進項轉(zhuǎn)出憑證后面要什么附件嗎？另外和法人簽訂租賃合同后，是不是必須要法人個人去稅局代開租賃費發(fā)票后發(fā)生的油費、過路費才可以在公司報銷呢？還是只要合同不開具租賃費發(fā)票也就可以在公司報銷？

玲老師 解答

2020-12-09 14:55

你好
寫一個說明附后面  出租方去稅局代開發(fā)票 
無租金的可以沒有發(fā)票  稅局認可就可以