老師，我這個公司是今年4月份注冊的，到現(xiàn)在資本金還沒有到賬，所有費用都是股東私人墊款，去年年底就有人員工資發(fā)生了，也是股東私人墊款付的，我來這邊之前都沒有會計，每個月都是零申報報稅，項目到現(xiàn)在還沒有開始啟動，是要把這些費用全部做進籌建期嗎？開業(yè)前的工資需要怎么給她做進去呢？

郭老師

職稱：初級會計師

2020-12-07 12:57

你好
之前的業(yè)務(wù)有發(fā)票或者收據(jù)嗎

靜心思語追問

2020-12-07 12:59

有的有發(fā)票，而且是普票，收據(jù)也都有！就是他開業(yè)前工資要怎么給他補做到？而且，補做賬還要補交個稅是不是？

郭老師解答

2020-12-07 13:00

你好
補做賬就可掛其他應(yīng)付款
不交個稅

靜心思語追問

2020-12-07 13:03

老板讓補做工資表，從4月份到現(xiàn)在的都補做出來！

郭老師解答

2020-12-07 13:03

實際有支付給個人的嗎

靜心思語追問

2020-12-07 13:06

而且人員工資發(fā)放時間不一致，有的是兩個月才發(fā)一次，是不是我要按著他每次單個發(fā)工資的時間分別做應(yīng)付職工薪酬?。勘热缯f2號發(fā)放了一個人工資，我就2號做一個應(yīng)付職工薪酬，9號發(fā)放一個工資，我再在9號做一個應(yīng)付職工薪酬，是這樣嗎？

靜心思語追問

2020-12-07 13:07

有實際發(fā)放，是股東自己墊款發(fā)給員工了！也有暫時沒發(fā)的

郭老師解答

2020-12-07 13:09

補
工資按月計提
什么時間支付做支付的分錄就可以