劉 追問

2020-12-03 15:09

老師我做的是借方銷售費用，貸方庫存商品，應交稅費銷項稅，請問沒錯吧

劉 追問

2020-12-03 15:11

老師還在嗎

maize老師 解答

2020-12-03 15:17

沒有問題，是這樣，是的，

劉 追問

2020-12-03 16:23

11月發(fā)生很多筆這種業(yè)務，請問如何算出銷項稅

劉 追問

2020-12-03 16:24

這種銷項稅該如何計算呢？如果我用賬上的銷項稅倒推出這種業(yè)務的銷售額填在報表里合不合理

劉 追問

2020-12-03 16:26

還是根據(jù)這種業(yè)務所有發(fā)出商品的成本來計算銷項稅？這樣計算會跟賬上銷項稅相差幾分錢，不知道怎么處理好

劉 追問

2020-12-03 16:31

老師還在嗎

maize老師 解答

2020-12-03 16:33

所有發(fā)出商品的成本來計算銷項稅 這樣就可以， ，這個發(fā)出商品成本，要是取得發(fā)票，根據(jù)發(fā)票不含稅金額*13% 這樣算稅額去申報就可以，四舍五入差額可以忽略

maize老師 解答

2020-12-03 16:34

是按順序回復的，這個追問到后面會問題排后面了

maize老師 解答

2020-12-03 16:34

你要是這個成本是含稅，沒有取得專票可以抵扣話，發(fā)票上面含稅*13%

劉 追問

2020-12-03 16:40

發(fā)票開過來是五個品種五萬盒，樣品只有幾百盒，是不存在單獨發(fā)票的，我把發(fā)出的樣品按成本做個表格，按合計算出銷項稅，這樣可以吧？如果這樣算出的銷項稅假如是500，因為一筆一筆分開做分錄，銷項稅賬上是500.05，那這五分錢我要如何核銷

maize老師 解答

2020-12-03 16:51

你賬上合計做500 申報交稅是5000.05？這個借營業(yè)外支出，貸未交增值稅 0.05