暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 10:50

當月，如果進項大于銷項怎么做分錄，下月留底的稅怎么做分錄？

辜老師 解答

2020-12-02 10:57

這個月末可以不用結轉的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 10:59

那什么時候結轉

辜老師 解答

2020-12-02 11:00

等需要繳納增值稅的，余額一并結轉

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:02

你好，不可不可以這樣分錄就是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

辜老師 解答

2020-12-02 11:03

這樣結轉就會形成借方余額了

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:04

然后有增值稅了在把轉出未交增值稅的余額轉平

辜老師 解答

2020-12-02 11:05

是的，這樣也是可以的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:06

轉出多交增值稅什么時候用到，她的分錄是怎么樣的？

辜老師 解答

2020-12-02 11:08

進項稅大于銷項稅，就是結轉到這個多交增值稅

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:10

也就是轉出未交增值稅的借方就是多交增值稅了的貸方了是不？

辜老師 解答

2020-12-02 11:10

是的，你的理解是對的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:14

那別人說是預交到稅大于實際的稅

辜老師 解答

2020-12-02 11:14

預交增值稅，可以通過應交稅費—預交增值稅核算的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:16

就是說我在設科目時我就設置個轉出未交增值稅就行了，不用設置轉出多交增值稅了

辜老師 解答

2020-12-02 11:23

是的，可以不用設置的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:26

沒有認證的費用稅票怎么記賬，怎么做分錄

辜老師 解答

2020-12-02 11:27

借：XX費用
應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅
貸：銀行存款