清爽的柜子 追問(wèn)

2020-12-01 10:48

在負(fù)責(zé)表中我將“預(yù)收賬款”科目填入“其他負(fù)債”有風(fēng)險(xiǎn)嗎？“其他負(fù)債”這項(xiàng)沒(méi)有期初數(shù)，這個(gè)月直接填入“期末數(shù)”有問(wèn)題嗎？合規(guī)嗎？

maize老師 解答

2020-12-01 10:53

“預(yù)收款項(xiàng)”項(xiàng)目＝（應(yīng)收賬款＋預(yù)收賬款）明細(xì)貸余 不合規(guī)，不符合準(zhǔn)則，這個(gè)是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則公式 ，

清爽的柜子 追問(wèn)

2020-12-01 12:47

我U8里“應(yīng)收賬款\\"余額為10在借方，“預(yù)收賬款”余額為3在貸方，在報(bào)表中“應(yīng)收賬款”這項(xiàng)里應(yīng)該填7嗎？

maize老師 解答

2020-12-01 12:54

是分別對(duì)明細(xì)科目這個(gè)對(duì)應(yīng)相加填寫，  應(yīng)收a 10元借方，預(yù)收 b 這個(gè)3元，那這個(gè)預(yù)收是3 ，應(yīng)收是10 。

清爽的柜子 追問(wèn)

2020-12-01 13:47

問(wèn)題是報(bào)表中沒(méi)有這個(gè)預(yù)收賬款項(xiàng)目?。?/p>

清爽的柜子 追問(wèn)

2020-12-01 13:49

也就是說(shuō)我預(yù)收了下個(gè)月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在不知道往哪里掛？

maize老師 解答

2020-12-01 13:53

你說(shuō)是財(cái)務(wù)報(bào)表你們就沒(méi)有預(yù)收賬款？？？不是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和小準(zhǔn)則嗎？

maize老師 解答

2020-12-01 13:53

你們用啥準(zhǔn)則這個(gè)？我去找下你用準(zhǔn)則說(shuō)明？

清爽的柜子 追問(wèn)

2020-12-01 14:40

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呀，預(yù)收賬款少，以前沒(méi)有，這個(gè)月只有一筆

maize老師 解答

2020-12-01 14:45

小企業(yè)原文，報(bào)表說(shuō)明，這個(gè)有啊，

清爽的柜子 追問(wèn)

2020-12-01 14:50

那我把我們報(bào)表負(fù)債中“其他負(fù)債”這一項(xiàng)更改為“預(yù)收賬款”有影響嗎？可以更改嗎？

maize老師 解答

2020-12-01 14:56

不能，改，資產(chǎn)負(fù)債表小準(zhǔn)則有預(yù)收賬款 你不是真的小準(zhǔn)則吧？？ 財(cái)會(huì)2011.17 這個(gè)是小準(zhǔn)則對(duì)應(yīng)文件，

清爽的柜子 追問(wèn)

2020-12-01 15:04

那我就郁悶了，那我這一項(xiàng)填哪里？

maize老師 解答

2020-12-01 15:13

你報(bào)表可以截圖給我看下嗎，實(shí)在沒(méi)有你調(diào)其他流動(dòng)負(fù)債吧，

清爽的柜子 追問(wèn)

2020-12-01 15:42

這是報(bào)表的截圖，老師你看下

maize老師 解答

2020-12-01 15:50

沒(méi)有就就掛你說(shuō)其他負(fù)債吧，你這個(gè)應(yīng)該不是小準(zhǔn)則，