ray02 追問

2020-11-23 10:45

但公司一直是這么多會被稅務監(jiān)控不

ray02 追問

2020-11-23 10:48

機械使用費的發(fā)票那貨物名稱是什么？

樸老師 解答

2020-11-23 10:52

這個就是機械租賃，動產(chǎn)租賃的

ray02 追問

2020-11-23 11:06

如果是個人代開的動產(chǎn)租賃費，稅率是多少，代開需要什么資料呢？

樸老師 解答

2020-11-23 11:15

稅率是1%的哦，代開就是租賃合同和身份證

ray02 追問

2020-11-23 11:42

好的，那合同上的金額15萬多，開發(fā)票少開了60多塊錢，這個合同要重新簽嗎？產(chǎn)品清單是一致的，就是單價少開了

樸老師 解答

2020-11-23 11:43

同學你好
不用，按照開票金額來做賬就行了

ray02 追問

2020-11-23 15:32

老師，幫看下康定市新都橋鎮(zhèn)城區(qū)路燈更換及安裝項目兩個截圖，人工費和材料費分配比例，然后還有收到的普通發(fā)票在這里怎么體現(xiàn)呢？

樸老師 解答

2020-11-23 15:35

這個比例可以的，普票直接計入成本

ray02 追問

2020-11-23 15:37

但是我進項還欠24480，按我的比例這樣來算進項只有19994，還差4486，是不是代表這個項目要交增值稅4486呢？

樸老師 解答

2020-11-23 15:43

恩，還要交4486的進項稅

ray02 追問

2020-11-23 15:50

可是我們財務說那邊還差24480的進項就得找24480進項回來，這樣一來這個項目開票80多萬就不用交稅是不是不對啊，還是多少都要交一點？這么多銷項交多少合適呢？

樸老師 解答

2020-11-23 15:57

你多少交一點哦，得達到稅負率哦

ray02 追問

2020-11-23 16:02

老師，幫忙看下增值稅的稅負率和所得稅稅負率是不是低了

樸老師 解答

2020-11-23 16:03

增值稅稅負率有點低，所得稅還可以

ray02 追問

2020-11-23 16:07

問題1：增值稅和所得稅稅負率各達到多少才合理呢？
問題2：所得稅稅負率=應交的所得稅/銷售金額不含稅金額*100%呢？

樸老師 解答

2020-11-23 16:09

一般增值稅稅負率在2.2%-3.0%左右，沒有疫情的話比這個高
所得稅稅負率在1.5%-2.5%左右
2.對的

ray02 追問

2020-11-23 16:24

還有含稅銷售額866017.38，所得稅交17320.35，這樣算了所得稅只占了2%嗎?所得稅不是20%嗎？

樸老師 解答

2020-11-23 16:29

這個是算所得是稅負率，你說的20%是利潤為基數(shù)計算的

ray02 追問

2020-11-23 17:25

老師，然后這個項目的人工都是走另外一個項目上調(diào)人過來的怎么開發(fā)票呢？是欠這個項目的勞務合同嗎？調(diào)的這些人都是勞務公司的

樸老師 解答

2020-11-23 17:42

同學你好
計入勞務費就行了，，工程施工-直接費用-勞務費