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收到銀行代扣增值稅的回單，截圖的分錄對(duì)嘛

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于2016-08-19 16:13 發(fā)布 ??2635次瀏覽

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送心意

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2016-08-19 17:18

為什么是未交？

鄒老師解答

2016-08-19 16:15

你好，如果是一般納稅人
借方科目是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

鄒老師解答

2016-08-19 17:57

你好，一般納稅人繳納上一個(gè)月的增值稅就是用的這個(gè)科目

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你好，如果是一般納稅人借方科目是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

2016-08-19 16:15:09

你好，這個(gè)你支付的時(shí)候，借管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)等，貸銀行存款，應(yīng)交稅費(fèi)代扣代繳增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)代扣代繳企業(yè)所得稅。

2025-06-03 09:24:41

借；應(yīng)交稅費(fèi) 貸；銀行存款

2017-03-07 17:21:41

您好，這個(gè)的話，是可以做? 借營(yíng)業(yè)外支出? 財(cái)務(wù)費(fèi)用? 貸銀行存款的

2023-12-05 14:58:34

對(duì)于根據(jù)UL認(rèn)證發(fā)票和銀行付款的美元金額的回單，您需要做以下分錄： 1.借記“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”或“管理費(fèi)用”（以實(shí)際用途為準(zhǔn)），貸記“銀行存款”（以實(shí)際支付的美元金額為準(zhǔn)）。 2.如果該筆付款涉及到應(yīng)付賬款或預(yù)付賬款，您需要同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。對(duì)于收到替境外企業(yè)代扣代繳的增值稅和企業(yè)所得稅銀行回單，您需要做以下分錄： 1.借記“銀行存款”（以實(shí)際收到的金額為準(zhǔn)），貸記“其他業(yè)務(wù)收入”（以代扣代繳的增值稅或企業(yè)所得稅金額為準(zhǔn)）。 2.同時(shí)，您需要在“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下設(shè)立相應(yīng)的二級(jí)科目或子科目，以記錄代扣代繳的稅費(fèi)金額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)”（以代扣代繳的稅費(fèi)金額為準(zhǔn)），貸記“銀行存款”（以實(shí)際支付的金額為準(zhǔn)）。

2023-12-06 08:53:11

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答：你好，如果是一般納稅人借方科目是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
老師，外貿(mào)出口企業(yè)代UL認(rèn)證企業(yè)代扣代繳的所得稅和增值稅，怎么做分錄，收到銀行回單怎么做分錄

答：你好，這個(gè)你支付的時(shí)候，借管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)等，貸銀行存款，應(yīng)交稅費(fèi)代扣代繳增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)代扣代繳企業(yè)所得稅。
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老師，付UL認(rèn)證費(fèi)后，收到（代扣代繳的國(guó)外單位的增值稅和企業(yè)所得稅）的銀行扣款回單，如何做分錄，還有銀行回單上有滯納金產(chǎn)生

答：您好，這個(gè)的話，是可以做? 借營(yíng)業(yè)外支出? 財(cái)務(wù)費(fèi)用? 貸銀行存款的