春雨 追問(wèn)

2020-10-12 14:27

收到錢(qián)時(shí)已經(jīng)做過(guò)稅金，剩余是管理費(fèi)還要再次交納稅金嗎

春雨 追問(wèn)

2020-10-12 14:29

掛靠的單位開(kāi)的是發(fā)票也做過(guò)帳了，就是對(duì)剩余的管理費(fèi)該怎么處理

春雨 追問(wèn)

2020-10-12 14:32

收款總金額是8萬(wàn)，其中1萬(wàn)是管理費(fèi)，沒(méi)有任何票據(jù)怎么做收入

鄒老師 解答

2020-10-12 14:32

你好，是之前已經(jīng)做了收入分錄，現(xiàn)在只需要做收款分錄的意思？

春雨 追問(wèn)

2020-10-12 14:34

是的，不知道收款這部分怎么辦

鄒老師 解答

2020-10-12 14:38

你好，那就做收款分錄就是了
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款

春雨 追問(wèn)

2020-10-12 14:50

我是這樣做的，先開(kāi)發(fā)票未付款。借：應(yīng)收賬款     貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅金；收到款時(shí)；借：銀行存款  貸：應(yīng)收賬款
轉(zhuǎn)給掛靠單位借：管理費(fèi)用  貸銀行存款

春雨 追問(wèn)

2020-10-12 14:52

剩余的款是管理費(fèi)該怎么處理

鄒老師 解答

2020-10-12 15:04

你好，既然是單位收取的掛靠費(fèi)，就不需要轉(zhuǎn)給對(duì)方才是啊