會計學堂 追問

2020-10-10 11:21

那月底要結轉嗎？

會計學堂 追問

2020-10-10 11:23

月底結轉本期損益時，做一筆分錄，借本年利潤，貸管理費用(計提的工資-發(fā)放的工資)？

宋生老師 解答

2020-10-10 11:23

你好！是的。就是這樣就可以了。正常結轉管理費用而已

會計學堂 追問

2020-10-10 11:24

結轉的這個數(shù)是不是要用計提的工資數(shù)額-已發(fā)放的工資數(shù)額，才是結轉的數(shù)

宋生老師 解答

2020-10-10 11:26

你好！不是，這個是計提的金額結轉

會計學堂 追問

2020-10-10 11:31

那是，借本年利潤，貸管理費用(計提的工資-發(fā)放的工資) 這樣寫嗎，我怕做錯了，

宋生老師 解答

2020-10-10 11:31

你好！是按計提的金額，不是按計提的減發(fā)放的。

會計學堂 追問

2020-10-10 11:32

嗯嗯，分錄要怎么寫呢，老師，我寫的分錄對嗎

宋生老師 解答

2020-10-10 11:33

你好！是的，分錄是對的了。