10月初發(fā)9月的股東的工資，計提時：解：管理費用-工資6000元，貸：應付工資6000；發(fā)放時：解：應付工資 6000元，貸：其他應收款（社保）432.74、其他應收款（個稅）5.02，貸：銀行存款：5562.24.請問是否還要結(jié)轉(zhuǎn)成本，如要分錄怎么做。此分錄是否正確。謝謝

答： 你好 你轉(zhuǎn)成本是什么意思 。 你們是什么類型的公司 。 你個稅要走應交稅費-應交個人所得稅來做地 不是走其他應收款

老師您好，我現(xiàn)在對賬目特別不明白，希望您能給解答，我們公司是借用別的公司的資質(zhì)去開展業(yè)務，各種支付或收回的款項都要通過總公司，還有與聯(lián)營客戶的款項，這些往來款我都是借其他應收款、貸銀行存款（或相反）；然后成本費用票都是月底才收回，費用就借管理費用、貸其他應收款，可是到月末其他應收款都是負數(shù)特別多，也沖不平，老師您說該怎么辦呢？希望老師能給予詳細解答，我特別不明白，之前的提問，我不明白老師在講什么，請老師說清楚些

答： 你好！你們的其他應收款貸方數(shù)就是你們的利潤，你們不確認收入繳納稅金造成的，想沖平要用其他發(fā)票頂出來

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，之前銀行轉(zhuǎn)賬1000 借 管理費用 1000 貸 銀行存款 1000 后來這個1000的票 退回去了 但是錢沒有退 我現(xiàn)在做 借 管理費用 -1000 借 其他應收款 1000 對嗎

答： 你好，是的