+86 追問(wèn)

2020-09-28 11:56

老師，總金額1萬(wàn)是已經(jīng)談好的，收到原材料后發(fā)現(xiàn)是因?yàn)閮r(jià)格方面有一些調(diào)整，如果對(duì)方不要求另外支付1000元，那多入庫(kù)的1000原材料該怎么做賬呢

鄒老師 解答

2020-09-28 11:57

你好，如果對(duì)方不要求另外支付1000元，那多入庫(kù)的1000原材料
借：原材料 1000
貸：營(yíng)業(yè)外收入 1000

+86 追問(wèn)

2020-09-28 12:26

上個(gè)月有過(guò)這個(gè)情況，原材料已經(jīng)領(lǐng)用，已結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以在本月做這樣調(diào)整，借生產(chǎn)成本-100，貸應(yīng)付賬款-100?，F(xiàn)在這筆多入庫(kù)的原材料記入營(yíng)業(yè)外收入后，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)有沒(méi)有影響呢？結(jié)轉(zhuǎn)還是正常按照11000結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2020-09-28 12:39

你好，這個(gè)（原材料記入營(yíng)業(yè)外收入）對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)是沒(méi)有影響的，該結(jié)轉(zhuǎn)多少還是多少

+86 追問(wèn)

2020-09-28 13:14

是不是這樣理解，如果是跨月的，原材料已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，那就這樣做憑證，借生成成本（負(fù)數(shù)）

鄒老師 解答

2020-09-28 13:14

你好，如果是多結(jié)轉(zhuǎn)到了生產(chǎn)成本，是這樣處理

+86 追問(wèn)

2020-09-28 13:17

是不是這樣理解，如果是跨月，原材料已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，那就這樣做憑證，借生成本（負(fù)數(shù)），貸應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)）。如果是本月的，原材料未結(jié)轉(zhuǎn)成本，就這樣做憑證，借原材料，營(yíng)業(yè)外收入？

鄒老師 解答

2020-09-28 13:19

你好，是的，是這樣處理