匆匆那年 追問

2020-09-23 09:00

貸 應(yīng)交稅費- 增值稅檢查調(diào)整    我們沒有這個科目呀，是不是就是增值稅進項轉(zhuǎn)出呀

maize老師 解答

2020-09-23 09:21

你們申報的時候這個要求你們咋轉(zhuǎn)出，不是填寫納稅檢查調(diào)整 這欄次嗎，這個是單獨做的要是填寫進項稅額轉(zhuǎn)出，你可以做借 以前年度損益調(diào)整 貸進項稅額轉(zhuǎn)出，這個摘要單獨寫是涉及虛開發(fā)票要求進項稅額轉(zhuǎn)出，借進項稅額轉(zhuǎn)出，貸銀行，

匆匆那年 追問

2020-09-23 15:52

2018年做帳的記錄，沒顯示記錄這筆進項，但又認(rèn)證了，稅局要求我們轉(zhuǎn)出的，補交增值稅和滯納金

匆匆那年 追問

2020-09-23 15:52

借 銷售費用-運輸費 -609.16
貸 進項稅轉(zhuǎn)出 -609.16
借 以前年度損益調(diào)整 609.16
貸 未交增值稅 609.16
借 未交增值稅 609.16
借 營業(yè)外支出 194.42
貸 銀行存款 803.58

匆匆那年 追問

2020-09-23 15:55

我們主管說，這樣寫，

匆匆那年 追問

2020-09-23 15:55

但總感覺不對

maize老師 解答

2020-09-23 16:05

2018年做帳的記錄，沒顯示記錄這筆進項 這個是價稅合計做銷售費用嗎，借 銷售費用-運輸費 609.16
貸 進項稅轉(zhuǎn)出 609.16 借進項稅額轉(zhuǎn)出，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，借未交增值稅貸銀行，要不這樣，金額不大話可以這樣處理，