2371190841 追問

2020-09-12 09:47

剛?cè)肼毿“?，麻煩老師能詳細解說具體步驟，出入庫核算都有單價金額

王雁鳴老師 解答

2020-09-12 10:02

同學(xué)你好，金蝶k3的存貨核算操作流程如下：
1、確認所有物流單據(jù)(倉庫所有進出單據(jù))
已經(jīng)錄入并審核完畢，檢驗單據(jù)的準確性和完整性；
  
2、倉庫對庫存數(shù)調(diào)整的工作，如可以用其他出入庫單或盤盈入庫、盤虧毀損單來做調(diào)整。當然最好的
方式還是通過盤點作業(yè)來對庫存數(shù)進行調(diào)整；
 
3、期末關(guān)帳；存貨核算－》期末處理－》期末關(guān)賬-》期末關(guān)賬；
 
4、存貨核算－》期初調(diào)整－》期初倉存異常余額匯報表－》選取所有明細，點出單。注意，對于不同
倉庫所產(chǎn)生的成本調(diào)整單，要選取不同的憑證模板制作憑證。（由于期初異常余額的出單系統(tǒng)只能按
照入庫成本調(diào)整單進行出單，但實際業(yè)務(wù)發(fā)生并不按照入庫成本調(diào)整單的類型進行財務(wù)處理—材料倉
庫的成本調(diào)整單計入“生產(chǎn)成本-直接材料“，客戶倉的成本調(diào)整單計入“產(chǎn)品銷售成本”；
 
5、存貨核算－》期初調(diào)整－》期初余額調(diào)整，調(diào)整一些倉存余額與實際價值偏差的庫存金額。此步驟
手工修改某一倉庫中物料的結(jié)存金額。然后點擊出單。對于此類手工調(diào)整的成本調(diào)整單，需要特別注
意憑證制作；
 
6、存貨核算－》無單價單據(jù)維護－》更新無單價單據(jù)，將無單價的入庫單據(jù)，選擇不同來源的比較符
合實際的價格來更新其單價。注意此處有3種更新方式都可以操作，可以選擇一種適合的操作方式。
如果時間允許此操作建議在當月單據(jù)錄入完畢后及時進行，如出現(xiàn)無法維護的材料和產(chǎn)品單價，及時
與采購等部門接洽以獲得最準確的成本；
 
7、出庫核算－》紅字出庫核算，更新無源單無單價的紅字出庫單中單價（系統(tǒng)設(shè)置將紅字出庫核算默
認作為入庫行為來處理，也可以由企業(yè)需要來進行調(diào)整，當然建議以默認的更好），此步驟也可以同
時在第6步中完成；
 
8、存貨核算－》入庫核算－》外購入庫核算，首先確保所有采購發(fā)票已經(jīng)錄入、費用發(fā)票審核，并且
已經(jīng)和外購入庫單勾稽（補充勾稽）。點擊分配、核算（要注意費用分配原則是按數(shù)量還是按金額），
通過系統(tǒng)核算功能反寫將：（采購發(fā)票中單個物料單價 物料計入的費用單個成本）*采購訂單匯率=外購入庫單中單價, 外購入庫單金額=采購發(fā)票金額 應(yīng)計成本費用（本位幣），注在所有倉庫的單據(jù)中都全部轉(zhuǎn)化在本位幣在進行計算；
 
9、存貨核算－》入庫核算－》存貨估價入帳，在此界面中檢查外購入庫單（未勾稽）的單價是正確，
如果不正確，則點擊菜單上的修改按鈕修改單價。同時檢驗單據(jù)中是否存在單價為0的單價，確保分錄額不能小于0.01元；
 
10、存貨核算－》入庫核算－》其他入庫核算，在過濾界面中選擇其他入庫單（非組裝單核算），檢
查其他入庫單中是否存在無單價的物料，并修改單價，確保分錄金額不能小于0.01元；
 
11、存貨核算－》出庫核算－》材料出庫核算，執(zhí)行此出庫核算的目的是為了核算本期材料發(fā)出單（生
產(chǎn)領(lǐng)料單、委外加工發(fā)出單、其他出庫單）等上材料的出庫單價。選取本期所有物料，下一步，進行
材料出庫核算。核算完成后，檢查核算報告，并檢查核算錯誤的物料，然后進行單據(jù)修改，重新確認
入庫單單價。在核算錯誤的物料中存在一部分是由于外購入庫（委外加工入庫）暫估補差單造成的余
額異常，需要制作出庫成本調(diào)整單調(diào)整，出庫類型：生產(chǎn)領(lǐng)料。
 
12、存貨核算－》期初調(diào)整－》出庫核算異常余額匯報表，檢查材料出庫核算后產(chǎn)生的異常余額，對
異常余額制作成本調(diào)整單，點擊出單自動制作成本調(diào)整單。
 
13、存貨核算－》入庫核算－》委外加工入庫核算，在進行此步驟前，必須確保本期所有委外加工發(fā)
票已經(jīng)錄入并審核和勾稽，同時所有未勾稽的委外加工入庫保證有單位加工費，并由此自動更新入庫
單上物料的單位成本。首先設(shè)定核銷方式，點擊菜單上核銷－》核銷方式，選擇適合的核銷方式，由
于委外發(fā)出或入庫單可能未能關(guān)聯(lián)委外訂單、生產(chǎn)任務(wù)單制單，按菜單上的出庫和入庫可以過濾不同
加工方的出庫單、入庫單等。點擊菜單上全選，選中所有的入庫單和出庫單。點擊菜單上的核銷－》
核銷依據(jù)，選擇適合的核銷方式讓系統(tǒng)自動核銷或手工核銷。進行委外加工核銷。所有委外加工單位
的入庫單核銷完畢后。點擊主菜單上的分配、核算，核算入庫單的材料成本并更新材料的單位成本。
 
14、在第一次材料出庫核算和委外加工入庫核算完成后，得到了準確的委外加工入庫成本，所以此時
需要進行產(chǎn)品出庫核算（委外加工物料屬于產(chǎn)品大類，所以應(yīng)進行產(chǎn)品出庫核算），此次核算委外加
工件和所有倉庫進行核算，核算完成后檢查核算報告中出錯的物料。
 
15、存貨核算－》期初調(diào)整－》出庫核算異常余額匯報表，檢查材料出庫核算后產(chǎn)生的異常余額，對
異常余額制作成本調(diào)整單，點擊出單自動制作成本調(diào)整單。
 
16、由于沒有成本管理系統(tǒng)，無法從成本管理系統(tǒng)得到半成品或產(chǎn)成品的入庫單價，在材料核算完成
后，從系統(tǒng)中取得所有生產(chǎn)領(lǐng)料的成本。以及所有產(chǎn)品的入庫明細。通過公式計算本期總的入庫成本
＝上期末車間盤點金額＋本期生產(chǎn)領(lǐng)料金額－本期末車間盤點金額。產(chǎn)品入庫明細首先得到每個產(chǎn)品
的BOM單價，乘以數(shù)量得到每產(chǎn)品的BOM金額，按照每產(chǎn)品BOM金額/所有產(chǎn)品BOM匯總金額得到每產(chǎn)品的成本分攤比例，將計算出來的本期總?cè)霂斐杀景幢壤謹偟矫慨a(chǎn)品中，再除以數(shù)量得到了每產(chǎn)
品的入庫單價。（當然這只是一種常規(guī)方法，可以作為借鑒。但準確度并不是非常高，最好以實際情
況去進行計算）
 
17、存貨核算－》入庫核算－》自制入庫核算，選擇產(chǎn)品入庫類型，產(chǎn)品型號選擇所有的產(chǎn)成品，點
擊引入，選擇所要引入的列：常用計量單位單價，選擇數(shù)據(jù)更新方式：更新所有行；選擇數(shù)據(jù)源：從
指定文件；選擇存放引入產(chǎn)品單價的EXCEL表格，設(shè)置數(shù)據(jù)對應(yīng)關(guān)系，完成產(chǎn)品入庫單價的引入。然
后點擊菜單上的核算完成自制入庫成本核算。按照同樣的方式對盤盈入庫單進行核算。
 
18、存貨核算－》出庫核算－》產(chǎn)品出庫核算，點擊查看檢查本期已審核沒有單價的入庫單、本期沒
有審核的單句、不能確定單價序時簿中是否存在異常單據(jù)，如果有，則必須先修改入庫單單價、審核
單據(jù)等，直至過濾不出單據(jù)為止。下一步選擇結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料，核算。檢查核算報告，對出錯物料
進行價格調(diào)整。
 
19、存貨核算－》期初調(diào)整－》出庫核算異常余額匯報表，檢查產(chǎn)品出庫核算后產(chǎn)生的異常余額，對
異常余額制作成本調(diào)整單，點擊出單自動制作成本調(diào)整單。
 
20、存貨核算－》憑證管理－》生成憑證，對出入庫單據(jù)、成本調(diào)整單（入庫成本調(diào)整，材料出庫成
本調(diào)整，銷售出庫成本調(diào)整）、采購發(fā)票、委外加工發(fā)票、銷售發(fā)票等根據(jù)不同的憑證模板制作記帳
憑證。
 
21、期末對帳；存貨核算－》期末處理－》期末關(guān)賬-》期末對賬； 要將所有的本期存貨核算生成的
憑證過賬后，才能進行對賬；
 
22、期末對帳；存貨核算－》期末處理－》期末結(jié)賬
 
23、如有對本期單據(jù)進行調(diào)整可以進行反結(jié)賬處理，存貨核算－》反結(jié)賬處理－》反結(jié)賬

2371190841 追問

2020-09-12 10:17

期末關(guān)賬與期末結(jié)賬區(qū)別是？

王雁鳴老師 解答

2020-09-12 10:30

同學(xué)你好，關(guān)賬是關(guān)閉賬務(wù)，不允許再做出入庫單據(jù)，結(jié)賬是結(jié)轉(zhuǎn)到下月。