沛艷 追問(wèn)

2020-09-06 16:35

如果是成本記多可記少呢？怎么處理？

莊老師 解答

2020-09-06 16:40

你好，記多了，紅字沖銷(xiāo)掉是一樣的，要沖減多結(jié)轉(zhuǎn)成本，借庫(kù)存商品，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，

沛艷 追問(wèn)

2020-09-06 16:48

老師，你好。如果是之前月份已經(jīng)入庫(kù)且已收到票的商品，后面又對(duì)換商品不開(kāi)票，對(duì)換商品入庫(kù)當(dāng)月又做了一筆暫估入庫(kù)，后面賬務(wù)怎么處理？

莊老師 解答

2020-09-06 16:52

你好，對(duì)換商品要按銷(xiāo)售和采購(gòu)兩筆業(yè)務(wù)處理，

沛艷 追問(wèn)

2020-09-06 16:54

完整分錄怎么做呀？

莊老師 解答

2020-09-06 16:57

銷(xiāo)售按無(wú)開(kāi)票繳稅，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅

莊老師 解答

2020-09-06 16:58

暫估采購(gòu)，借庫(kù)存商品－－暫估價(jià)，貸應(yīng)付賬款－－暫估入賬

沛艷 追問(wèn)

2020-09-06 17:09

果是之前月份已經(jīng)入庫(kù)且已收到票的商品，后面又對(duì)換商品不開(kāi)票，對(duì)換商品入庫(kù)當(dāng)月又做了一筆暫估入庫(kù)，后面賬務(wù)怎么處理？這個(gè)問(wèn)題怎么解決？

莊老師 解答

2020-09-06 17:16

對(duì)換商品入庫(kù)當(dāng)月又做了一筆暫估入庫(kù)，暫估采購(gòu)，借庫(kù)存商品－－暫估價(jià)，貸應(yīng)付賬款－－暫估入賬

沛艷 追問(wèn)

2020-09-06 17:23

就是7月對(duì)換商品到貨入庫(kù)后做了這筆分錄，后面需怎么做賬調(diào)整？對(duì)換商品是不開(kāi)票的

莊老師 解答

2020-09-06 18:15

你好，后面 按實(shí)際重新做賬，少了要增加，少了要沖減，

沛艷 追問(wèn)

2020-09-07 10:08

老師，可以說(shuō)得再仔細(xì)一點(diǎn)嗎？直接寫(xiě)分錄好嗎？

莊老師 解答

2020-09-07 10:18

你好，紅沖的用負(fù)數(shù)做原來(lái)的分錄，-借庫(kù)存商品，-貸應(yīng)付賬款--暫估價(jià)，重新做分錄，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，

沛艷 追問(wèn)

2020-09-07 10:20

紅沖后為什么又要重新做多一筆呢？做多一筆不是和原來(lái)一樣了嗎？

沛艷 追問(wèn)

2020-09-07 10:22

老師，你好。我現(xiàn)在需解決的問(wèn)題是：之前月份已經(jīng)入庫(kù)且已收到票的商品，后面又對(duì)換商品不開(kāi)票，對(duì)換商品入庫(kù)當(dāng)月又做了一筆暫估入庫(kù)，后面賬務(wù)怎么處理？可以寫(xiě)個(gè)完整分錄嗎？

莊老師 解答

2020-09-07 10:27

紅沖后又要重新做多一筆剛好兩筆相抵，

莊老師 解答

2020-09-07 10:28

之前月份已經(jīng)入庫(kù)且已收到票的商品，這個(gè)無(wú)需處理了，按正常作賬就可以，

莊老師 解答

2020-09-07 10:29

后面又對(duì)換商品不開(kāi)票，對(duì)換商品入庫(kù)當(dāng)月又做了一筆暫估入庫(kù)，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款－－暫估價(jià)，

莊老師 解答

2020-09-07 10:30

后面又對(duì)換商品不開(kāi)票，要做無(wú)開(kāi)票收入，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅，

沛艷 追問(wèn)

2020-09-07 11:37

如果不做收入還有其它分錄代替嗎？因?yàn)閾Q貨的商品之前已經(jīng)付款的了，不是我們出售的，是買(mǎi)回來(lái)的，不能做應(yīng)收款。

莊老師 解答

2020-09-07 11:38

你好，這個(gè)就是要做收入處理

莊老師 解答

2020-09-07 11:39

因?yàn)閾Q貨的商品要做非貨幣性交換，一個(gè)要做銷(xiāo)售處理，一個(gè)要做購(gòu)入處理

沛艷 追問(wèn)

2020-09-07 14:22

做應(yīng)收款收誰(shuí)的錢(qián)呀？因?yàn)槭遣少?gòu)商品當(dāng)時(shí)已是付款出去給人家的。

莊老師 解答

2020-09-07 14:27

你好，最后交換的金額是一樣的，應(yīng)收和應(yīng)付對(duì)沖，借應(yīng)付賬款，貸應(yīng)收賬款

沛艷 追問(wèn)

2020-09-07 14:46

可是這個(gè)商品只是我們采購(gòu)的庫(kù)存商品，不能作營(yíng)業(yè)收入的。也不能做銷(xiāo)售，我們公司不銷(xiāo)售，購(gòu)入商品領(lǐng)用出去都是免費(fèi)給別人用的。

莊老師 解答

2020-09-07 14:50

你好，準(zhǔn)則規(guī)定要這樣處理的，按正規(guī)做賬要按非貨幣性交換處理的，