???????? 追問

2020-09-03 09:32

那備注什么好呢？結(jié)算款沒有發(fā)票怎么做賬？

樸老師 解答

2020-09-03 09:36

往來款吧，最后沖減了就行

???????? 追問

2020-09-03 09:49

但是合同上面是簽的結(jié)算款，做往來款的話，就是客戶在商城上面拍產(chǎn)品了之后，客戶購買消費(fèi)后就掛往來？

樸老師 解答

2020-09-03 09:58

客戶消費(fèi)的是收入的，

???????? 追問

2020-09-03 10:39

那怎么做呢？客戶消費(fèi)做收入，再支付給B公司做往來款？這樣肯定賬不平呀。

樸老師 解答

2020-09-03 10:48

借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
借其他應(yīng)收款-B
貸銀行存款
這樣

???????? 追問

2020-09-03 11:35

沒看懂為啥這樣做？借其他應(yīng)收款-B 貸銀行存款 ，這樣做了，其他應(yīng)收款就不平呀，本來是客戶在商城上面拍產(chǎn)品，然后會(huì)抵扣一部分，再把剩余部分返給B公司，為啥是其他應(yīng)收款呢？

樸老師 解答

2020-09-03 11:41

你這個(gè)錢要收回來，或者B公司給你開發(fā)票才可以的

???????? 追問

2020-09-03 11:51

就是B公司不能開發(fā)票呀，所以支付給B公司的是結(jié)算款，但是這個(gè)結(jié)算款B公司也不能退給A公司了，就是相當(dāng)于是客戶在商城消費(fèi)購買之后，貨款會(huì)到A公司公賬，再A公司抵扣完相應(yīng)款項(xiàng)后再結(jié)算給B公司，所以B公司不能開發(fā)票，這樣可以先做成成本或者是退結(jié)算款？

樸老師 解答

2020-09-03 12:00

那這個(gè)A公司只能計(jì)入營業(yè)外支出的哦

???????? 追問

2020-09-03 12:01

客戶購買商品，款項(xiàng)到公賬后，做成收入，再后期抵扣完后抵扣給B公司，做成退款，可以？

樸老師 解答

2020-09-03 12:06

不可以，
這樣會(huì)稅局也會(huì)查的

???????? 追問

2020-09-03 12:15

那怎么做呢？麻煩老師支招，沒有發(fā)票，做營業(yè)外支出也是要發(fā)票的吧？

樸老師 解答

2020-09-03 12:17

營業(yè)外支出不用發(fā)票
交所得稅就行了

???????? 追問

2020-09-03 12:21

就是現(xiàn)在支付給B公司的全部款項(xiàng)，都只能做成營業(yè)外支出，借：營業(yè)外支出  貸：銀行存款 現(xiàn)在每一筆都這樣做了之后，年底做匯算清繳的時(shí)候，再調(diào)整？

樸老師 解答

2020-09-03 12:25

季度申報(bào)所得稅就要交的

???????? 追問

2020-09-03 12:43

A公司與B公司簽合同的時(shí)候，是寫的結(jié)算款，那支付給B公司的款摘要就寫結(jié)算款？做成營業(yè)外支出？那營業(yè)外支出申報(bào)企業(yè)所得稅季報(bào)的時(shí)候，該怎么申報(bào)？季報(bào)調(diào)了之后，企業(yè)所得稅年報(bào)還需要調(diào)？

樸老師 解答

2020-09-03 12:45

營業(yè)外支出直接就季度的時(shí)候繳納所得稅了，年報(bào)就不用再交了