朱 追問

2020-08-27 09:38

1、還有1000沒有退回來，2、出納是我們老板娘，跟我說起這個(gè)事，她說我這么做有漏洞，因?yàn)樗豢吹竭@個(gè)單子就付款。我和她聊天的時(shí)候想起來有借款可以抵。（沒有付張三錢。張三也沒有退1000元）

立紅老師 解答

2020-08-27 09:47

你好
1、還有1000沒有退回來，——如果是這樣，上面分錄是對的；開了借支單入賬。借其他應(yīng)收--張三，貸銀行存款。張三出差回來，拿了4000元的單子報(bào)銷。借：管理費(fèi)用--差旅費(fèi)4000，貸其他應(yīng)收款--張三4000。
2、出納是我們老板娘，跟我說起這個(gè)事，她說我這么做有漏洞，因?yàn)樗豢吹竭@個(gè)單子就付款。我和她聊天的時(shí)候想起來有借款可以抵。（沒有付張三錢。張三也沒有退1000元）——這個(gè)先要由會計(jì)審核，如果像上面一樣，先借支了款項(xiàng)，報(bào)銷時(shí)不需要再向張三支付款項(xiàng)，這個(gè)報(bào)銷單不用給出納的，因?yàn)椴簧婕百Y金；如果張三借支5000，花了5500，張三自已墊支500，需要再向張三支付500現(xiàn)金，那么在填寫報(bào)銷單時(shí)是要寫明支付現(xiàn)金500元，就是說出納應(yīng)是按報(bào)銷單上寫明的金額付款；

朱 追問

2020-08-27 10:16

哦明白了，那么張三是寫差旅費(fèi)明細(xì)表呢，還是費(fèi)用報(bào)銷單（因?yàn)橹挥匈M(fèi)用報(bào)銷單上有，原借款：   應(yīng)退補(bǔ)    元）

立紅老師 解答

2020-08-27 10:30

同學(xué)你好
如果是出差，是差旅費(fèi)明細(xì)表；但有的單位也用費(fèi)用報(bào)銷單，都是可以的；