盧燕 追問

2020-08-15 09:06

那這樣每月都要做更改才行，因?yàn)楣绢A(yù)扣的在下半年以后都和稅局有出入的，而且相差很大的，因?yàn)樗麄兊挠?jì)件工資相差金額很大的，一個(gè)月5.6千，下個(gè)月可能就1萬多的， 這樣是不是太麻煩了，有什么更好的辦法吧，例如年底來一次調(diào)整這樣可以嗎

樸老師 解答

2020-08-15 09:13

不用每個(gè)月都這樣調(diào)整，你直接以后算出來工資發(fā)了以后再申報(bào)，或者按照算出來的申報(bào)

盧燕 追問

2020-08-15 09:21

老師，不行啊， 工資已經(jīng)是推后的了，才造成了每次都是發(fā)了之后 才申報(bào)的，發(fā)工資的時(shí)候不是已經(jīng)把代扣代繳一起扣了嗎，所以才造成這個(gè)兩邊不對數(shù)的情況。

樸老師 解答

2020-08-15 09:28

工資是當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放申報(bào)的，就算不發(fā)也得申報(bào)，怎么能是延后申報(bào)呢  您好，1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金