賢惠的冬天 追問

2020-08-11 09:49

老師您好；上月分錄是借：財務(wù)費用 貸：其他應(yīng)付款 然后 支付時 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款  那么本月收到資金占用費專票 分錄怎么做呢？

歐陽老師 解答

2020-08-11 09:57

你好，收到專票是才做費用的

賢惠的冬天 追問

2020-08-11 10:00

因為支付是在上月發(fā)生的 和開票不在同一月份 那我現(xiàn)在這種情況需要怎么補救呢？

歐陽老師 解答

2020-08-11 10:27

可以把上月的那筆分錄沖紅，做到這個月的。

賢惠的冬天 追問

2020-08-11 11:22

上月分錄是借：財務(wù)費用 貸：其他應(yīng)付款 然后 支付時 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 這兩組都沖紅！這月做 借：財務(wù)費用 借：應(yīng)交稅費-進項稅 貸：銀行存款 是這樣嘛？老師

歐陽老師 解答

2020-08-11 11:28

沖紅上月，借：財務(wù)費用 貸：其他應(yīng)付款，
支付時 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款，這個是對的，不用動
收到發(fā)票時做賬，借：財務(wù)費用 貸：其他應(yīng)付款

賢惠的冬天 追問

2020-08-11 11:39

？？？就是這個月再一次和上月同樣的分錄?。〗瑁贺攧?wù)費用 貸：其他應(yīng)付款   那進項稅呢？

歐陽老師 解答

2020-08-11 11:59

是一樣的，只是時間應(yīng)該弄到這個月，費用的，進項稅是不能抵扣的，都做費用