上月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票把進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入待認(rèn)證，這個(gè)月在平臺(tái)上勾選抵扣銷項(xiàng)，請(qǐng)問待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是轉(zhuǎn)入待抵扣再轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額，還是直接轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額中

立紅老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-08-05 16:02

你好，是直接轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額

zmj 追問

2020-08-05 16:06

請(qǐng)問我這個(gè)表里面的待認(rèn)證和待抵扣還需要轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)去嗎

立紅老師解答

2020-08-05 16:16

你好，待抵扣和待認(rèn)證在勾選抵扣后都是要轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額的

zmj 追問

2020-08-05 16:24

如果7月份銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)之后還有留抵稅額，進(jìn)項(xiàng)稅還要不要結(jié)轉(zhuǎn)？還是直接就放在進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目上？還是要轉(zhuǎn)到哪里去

立紅老師解答

2020-08-05 16:29

你好，比如銷項(xiàng)是100；進(jìn)項(xiàng)是120；是按銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增銷項(xiàng)100
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增進(jìn)項(xiàng)100
沒有抵完的20留在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)

zmj 追問

2020-08-05 16:45

進(jìn)項(xiàng)稅20要不要轉(zhuǎn)到未交增值稅的借方？我就是糾結(jié)這里

立紅老師解答

2020-08-05 16:49

你好，進(jìn)項(xiàng)稅20要不要轉(zhuǎn)到未交增值稅的借方？——不需要轉(zhuǎn)