正兒八經(jīng) 追問(wèn)

2020-08-04 18:02

是疫情期間一個(gè)什么政策吧。我們2月份按實(shí)際交了地方稅，但是有個(gè)政策說(shuō)是沒(méi)有超過(guò)10萬(wàn)的銷(xiāo)售額，就不要交，所以這個(gè)月又把2月份繳納的地方稅和教育附加稅退了給我們。

meizi老師 解答

2020-08-04 18:03

你好 那是不是你們小規(guī)模季度不超過(guò)30萬(wàn) 是免附加稅的  所以你們會(huì)退稅的。  你就做之前紅沖計(jì)提和繳納分錄的處理

正兒八經(jīng) 追問(wèn)

2020-08-04 18:05

不是，我們是一般納稅人，這個(gè)情況就是發(fā)生了這一次，因?yàn)槲覀冊(cè)?月份的銷(xiāo)售沒(méi)有超過(guò)10萬(wàn)，因?yàn)橐咔樗杂羞@個(gè)優(yōu)惠減免，當(dāng)時(shí)申報(bào)的時(shí)候我不懂也不了解稅收政策的變化，所以沒(méi)有在當(dāng)月減免，7月份金庫(kù)退給我了

meizi老師 解答

2020-08-04 18:06

你好   我知道了 那你們是滿(mǎn)足2016.12號(hào)文件 。你們  月不超過(guò)10萬(wàn)是免教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加的。   你們之前做計(jì)提和繳納分錄沒(méi)有

正兒八經(jīng) 追問(wèn)

2020-08-04 18:10

做了，也繳納了

meizi老師 解答

2020-08-04 18:11

那你現(xiàn)在做 借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加等     然后沖計(jì)提 借稅金及附加 負(fù)數(shù)貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加等  負(fù)數(shù)