紅梅花開 追問

2020-08-05 05:51

是這樣，公司買的冰箱2000多，對方第一次給開的發(fā)票說有贈品，過了幾天說贈品沒有了，就找差價從給開發(fā)票，他們就把第一次開的發(fā)票要回從新開的第二次發(fā)票，發(fā)票是3月份開的，我這個月才認證，不小心點錯啦，點第一次開的發(fā)票號碼，因對方沒有作廢此發(fā)票，一直在我認證平臺里，所以點錯，老師這種情況下我應該怎么辦？點錯的發(fā)票我手里沒有，并認證了。兩種方法選擇你看可以嗎1.管對方要發(fā)票或復印件入賬也行對嗎？2.如果要不來發(fā)票在下月做進項轉出可以嗎？

紅梅花開 追問

2020-08-05 05:55

當時的分錄是 借管理費用 應交稅費進項稅    貸  現(xiàn)金

紅梅花開 追問

2020-08-05 06:44

本月已申報完了才發(fā)現(xiàn)不對

maize老師 解答

2020-08-05 07:28

1.那你這個做進項稅額轉出就可以，認證第2次就可以， 借管理費用負數(shù) 應交稅費進項稅 負數(shù)借現(xiàn)金 之后按后面藍字做分錄

紅梅花開 追問

2020-08-05 10:49

謝謝老師，剛聯(lián)系了對方，他們跨月開紅票了，所以他們答應給我紅字發(fā)票，那我在8月份入賬做沖紅，就不用做進項轉出了對嗎？如果不做進項轉出那增值稅申報表的稅額和賬不符啊，

紅梅花開 追問

2020-08-05 10:52

是不是在8月份賬做紅沖，8月份增值稅申報表里做進項轉出填寫，進項轉出就不做分錄了？

maize老師 解答

2020-08-05 10:55

這個你先不申報進項稅額轉出，先不轉出，你們這邊開紅字信息表，需要你們做進項稅額轉出，你開紅字信息表勾選已抵扣，之后次月申報做進項稅額轉出， 附表2 這20欄，賬上做一次就可以，之前那個錯誤發(fā)票退回可以不用做賬，只是申報操作下，

紅梅花開 追問

2020-08-05 11:30

是這樣老師，第一次開的發(fā)票已給他們，但他們是在二月份自己申請開的紅字發(fā)票，這次是我認證點錯發(fā)票號管他們要的，他們將紅字發(fā)票給我的是這樣。

maize老師 解答

2020-08-05 11:37

對方先開紅字？成功了？那你申報直接進項稅額轉出，附表 2 填寫其他下面就可以，不做分錄

紅梅花開 追問

2020-08-05 11:41

發(fā)票當時就給他們退回我們沒有要，所以他們跨月4月份自己申請開的紅字發(fā)票，本月我進認證平臺點錯點退給的那張發(fā)票

紅梅花開 追問

2020-08-05 11:49

我本月沒有交稅，剛申報表作廢從新報，那我就在增值稅申報表匯總表14蘭進項轉出填上這個稅可以嗎？發(fā)票已拿來了，紅字發(fā)票沖賬可以嗎

maize老師 解答

2020-08-05 12:06

可以的，可以不要發(fā)票，你進項稅額直接轉出就可以，這個，點錯這個可以申報直接轉出，你想申報和這個做賬是一致，那之前藍字和對應紅字都需要給你們，你們紅字做科目不變數(shù)值是負數(shù) 沖掉，沒有這個發(fā)票也可以不做這個，不影響交稅這個不做沒有事