- 送心意
王永恒老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-08-04 15:25
您好,老師看不到第三問資料,請(qǐng)問第三問利息支出涉及到了現(xiàn)金就出了嗎
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您好,老師看不到第三問資料,請(qǐng)問第三問利息支出涉及到了現(xiàn)金就出了嗎
2020-08-04 15:25:04

在該企業(yè)現(xiàn)金收支計(jì)劃中,利息支出是計(jì)入現(xiàn)金支出的。如月初長期借款的月利息20000*9%/12 = 150元需本月支付,若有短期借款,月末也需支付其利息,這些都屬于現(xiàn)金支出項(xiàng)目。
2025-04-24 14:52:59

你好,是平時(shí)的銀行存款的利息收支還是其他的債權(quán)債務(wù)的利息?
2018-10-19 15:28:21

算現(xiàn)金余缺是為了計(jì)算需要籌集或者歸還的資金。只有知道需要籌集的資金后,才能計(jì)算出利息的。
2019-05-09 09:47:01

現(xiàn)金余缺是指計(jì)劃期現(xiàn)金期末余額與最佳現(xiàn)金余額(又稱理想現(xiàn)金余額)相比后的差額。
如果期末現(xiàn)金余額大于最佳現(xiàn)金持有量,說明現(xiàn)金有多余,應(yīng)設(shè)法進(jìn)行投資或歸還債務(wù);如果期末現(xiàn)金余額小于最佳現(xiàn)金持有量,則說明現(xiàn)金短缺,應(yīng)進(jìn)行籌資予以補(bǔ)足,期末現(xiàn)金余缺額的計(jì)算公式為:
現(xiàn)金余缺額=期末現(xiàn)余額-最佳現(xiàn)金持有量
=(期初現(xiàn)金余額加預(yù)算期現(xiàn)金收入-預(yù)算期現(xiàn)金支出)-最佳現(xiàn)金持有量
=期初現(xiàn)金余額加減預(yù)算期現(xiàn)金收支差額-最佳現(xiàn)金持有量,從以上可以看出,余缺不應(yīng)當(dāng)減去利息支出,在計(jì)算余額時(shí)減去
2020-04-29 08:20:14
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王永恒老師 解答
2020-08-04 15:25