LL 追問

2020-08-03 16:31

我們開具的紅字信息表，因為他們沒有抵扣

QQ老師 解答

2020-08-03 16:33

你好，你是銷售方對吧？如果單獨開紅字發(fā)票的話，記錄你們的銷售費用。

LL 追問

2020-08-03 16:36

對的，我們是銷售方
不沖減主營業(yè)務(wù)收入嗎
沖減收入:借:應(yīng)收賬款（紅字金額）
       貸:主營業(yè)務(wù)收入（紅字金額）
          應(yīng)交稅費增值稅（紅字金額）
退款:借:銀行存款（紅字金額）
         貸:應(yīng)收賬款（紅字金額）

QQ老師 解答

2020-08-03 16:37

你好，你們是銷售方，你們退款給了嗎？

LL 追問

2020-08-03 16:37

退款給了

QQ老師 解答

2020-08-03 16:39

你好！是你們退款給對方嗎？單獨開發(fā)票的話是記錄你們的銷售費用。

LL 追問

2020-08-03 16:40

是我們開了銷項負(fù)數(shù)發(fā)票給對方并把錢退給他們了

QQ老師 解答

2020-08-03 16:41

你好，這樣的話應(yīng)該是借銷售費用藍(lán)字  貸銀行存款藍(lán)字 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅紅字。

LL 追問

2020-08-03 16:42

原本是10萬元的服務(wù)費，開了10萬元的發(fā)票，現(xiàn)在退回了2000，因為對方?jīng)]有抵扣，我們申請了紅字信息表，并且也開局了2000銷項負(fù)數(shù)發(fā)票

QQ老師 解答

2020-08-03 16:42

你好，不開在同一張發(fā)票的話，一般是按費用處理的上面給你寫了分錄。

LL 追問

2020-08-03 16:43

好的，就是銷項負(fù)數(shù)那張發(fā)票和退款回單一并做入一筆分錄對吧

QQ老師 解答

2020-08-03 16:51

你好，是的，做在一起就可以。