柔弱的信封 追問

2020-08-03 16:46

老師你好，我上月計提的工資金額是扣除了個稅的，然后這個月支付個稅，怎么做賬

鄒老師 解答

2020-08-03 16:51

你好
計提工資，借；管理費用等科目   ，       貸；應(yīng)付職工薪酬—工資
這個金額是沒有扣除個人所得稅才是的
這個月支付個稅，借；應(yīng)交稅費——個人所得稅，貸；銀行存款

柔弱的信封 追問

2020-08-03 16:53

那現(xiàn)在問題是我計提是扣了個稅怎么辦呢

鄒老師 解答

2020-08-03 16:57

你好，我計提是扣了個稅，那說明你少計提了，需要補計提

柔弱的信封 追問

2020-08-03 17:03

那我補提分錄是借生產(chǎn)成本 貸 應(yīng)付職工薪酬 然后了借 應(yīng)付職工薪酬 貸 應(yīng)交稅費 支付個稅就是借應(yīng)交稅費 貸 銀行存款 是這樣的么

鄒老師 解答

2020-08-03 17:07

你好，你這個是什么崗位人員的工資呢？你怎么是通過生產(chǎn)成本科目核算的呢

柔弱的信封 追問

2020-08-03 17:08

是生產(chǎn)廠長

鄒老師 解答

2020-08-03 17:15

你好，生產(chǎn)廠長計提的工資分錄，借方需要通過制造費用科目核算才是的

柔弱的信封 追問

2020-08-03 17:17

那我把生產(chǎn)成本改為制造費用，上面的分錄是對的么

鄒老師 解答

2020-08-03 17:24

你好，把  生產(chǎn)成本  改成 制造費用 科目就對了