無情的水壺 追問

2020-08-03 14:06

我后面的分錄也跟著錯了，我收到發(fā)票的時候做成了 借主營業(yè)務(wù)成本  貸其他應(yīng)付款   其實(shí)應(yīng)該是借主營業(yè)務(wù)成本  貸預(yù)付賬款   。我現(xiàn)在調(diào)整為借其他應(yīng)付款  貸預(yù)付賬款。對嗎？

劉詩 解答

2020-08-03 14:08

噢噢噢噢，那就不用調(diào)整了，往來科目已經(jīng)平了，不需要調(diào)整了。

無情的水壺 追問

2020-08-03 14:12

沒有平，老師，是這樣的，收到發(fā)票只收到了一部分，沒有給完到我們，在后來我們又有需要支付給人家的款未付，相當(dāng)于他還欠我們之前預(yù)付款的發(fā)票！

劉詩 解答

2020-08-03 14:14

那你就把賬面還有的其他應(yīng)收款（其他應(yīng)付款）余額，調(diào)整到預(yù)付賬款就行了，調(diào)整余額就好。

無情的水壺 追問

2020-08-03 14:16

老師，我是這么想的，如果不從頭調(diào)整，怕賬亂了，以后就查不清是怎么回事，我還是照最開始的那樣調(diào)整的，也是可以的吧|？

劉詩 解答

2020-08-03 14:20

你好！往來調(diào)整到往來，不涉及損益的，你不用調(diào)整發(fā)生額，因?yàn)橥鶃砜紤]的就是余額，只用調(diào)整期末余額就行了，而且你調(diào)整發(fā)生額的話，結(jié)果也是一樣的，比如我已經(jīng)借：其他應(yīng)付款8  貸：銀行存款 8 ；借：主營業(yè)務(wù)成本 2，貸：其他應(yīng)付款2了，然后你現(xiàn)在調(diào)整就是，先借：預(yù)付賬款8 貸：其他應(yīng)付款8  再借：其他應(yīng)付款2 貸：預(yù)付賬款2，本質(zhì)上就是把余額6給調(diào)整，借：預(yù)付賬款6 貸：其他應(yīng)付款6

無情的水壺 追問

2020-08-03 14:26

老師，我明白了，我主要是怕以后忘記這個往來業(yè)務(wù)的真實(shí)情況，所以從頭調(diào)整了憑證，老師的解釋，我非常受益，我剛剛已經(jīng)做了，這次就這樣了，下次我就直接調(diào)整余額了。嘿嘿，謝謝老師、

劉詩 解答

2020-08-03 14:27

嗯嗯，對的，往來的一般都只調(diào)整余額，因?yàn)檎{(diào)整發(fā)生額沒意義，你這還好就兩筆，要是多就折騰了，很高興能幫你解決問題哈。

無情的水壺 追問

2020-08-03 14:28

好的，非常感謝老師！

劉詩 解答

2020-08-03 14:28

很高興能幫你解決問題。