王興平 追問

2020-08-02 14:45

這都是幾年的賬了，以前老會計做都是按照收付實現(xiàn)制做的，沒有應收應付，所以銀行賬這一塊是對不上的，多了200多萬，我們是工業(yè)企業(yè)，我現(xiàn)在想按照權責發(fā)生制做，所以我現(xiàn)在不知道怎么辦了，賬是沒辦法查的，幾年的太多了，業(yè)務量又大。有沒有別的辦法，老師

立紅老師 解答

2020-08-02 14:46

你好，這個沒有辦法了，要不就得新建賬套，然后按現(xiàn)在的銀行存款的正確數(shù)做為期初余額。

王興平 追問

2020-08-02 14:48

那以前老會計做的按收付實現(xiàn)制，我接著這種方法做可以嗎？對嗎？

立紅老師 解答

2020-08-02 14:49

你好，不能用收付實現(xiàn)制；我國會計準則規(guī)定，企業(yè)是要采用權責發(fā)生制的。

王興平 追問

2020-08-02 14:50

我能不能把多出來的銀行存款掛到法人的賬上，可行？或者轉到應收賬款里，可以嗎

立紅老師 解答

2020-08-02 14:51

你好，轉到應收賬款上將來是需要平賬的；這個多金額不好平賬的。

王興平 追問

2020-08-02 14:52

他是有好多的應收賬款，那掛到法人頭上可行呢

立紅老師 解答

2020-08-02 14:58

你好，是這樣，不管掛到哪里，將來都是需要平賬的；主要是這么大的金額，賬不好平的。

王興平 追問

2020-08-02 15:03

他實際應收是有的，內(nèi)賬有確切的數(shù)字，只是和銀行數(shù)額對不上。

王興平 追問

2020-08-02 15:06

他的內(nèi)賬健全，有幾個會計在做，應收應付都有確切的數(shù)據(jù)，不過調(diào)整之后不能和銀行存款剛好對上。

立紅老師 解答

2020-08-02 15:12

你好，如果是這樣，要以按賬數(shù)據(jù)將應收應付準確的數(shù)字先調(diào)整了，然后調(diào)整后的差額計入法人的往來款。

王興平 追問

2020-08-02 15:14

太感謝了，老師

立紅老師 解答

2020-08-02 15:15

不客氣的，祝您學習愉快