超帥的板凳 追問

2020-08-01 16:30

賬務(wù)是不是這樣處理？
1、借：銷售費用-促銷費
      貸：其他業(yè)務(wù)收入
       應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項
2、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項
貸    ：應(yīng)交稅費-未交增值稅
3、借：營業(yè)稅金及附加
      貸：應(yīng)交稅金
          其他應(yīng)交款-教育
          其他應(yīng)交款-地方教育

4、結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2020-08-01 16:32

第二個借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅

超帥的板凳 追問

2020-08-01 16:37

老師，就是我少了一筆，其他分錄沒錯對吧

郭老師 解答

2020-08-01 16:40

不是少了一筆
銷項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
你的直接轉(zhuǎn)到了未交增值稅
第三個借稅金及附加貸應(yīng)交稅費地方教育/教育附加
不用其他應(yīng)交款這個科目很早的

超帥的板凳 追問

2020-08-01 16:42

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-08-01 16:44

不用客氣的
工作愉快