楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 12:00

還是沒(méi)看懂

郭老師 解答

2020-08-01 12:07

分錄看懂了嗎
沒(méi)看懂舉個(gè)例子，上月少扣了10
這個(gè)月20
上面的金額30

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 14:12

我發(fā)工資的時(shí)候：借職工薪酬10貸:社保5個(gè)稅1銀行存款4，下個(gè)月申報(bào)個(gè)稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)個(gè)稅交了1.1，那么我這個(gè)月分錄怎么做，或者說(shuō)怎么調(diào)整

郭老師 解答

2020-08-01 14:15

借應(yīng)付職工薪酬，0.1貸應(yīng)交稅費(fèi)0.1

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 14:17

那要是發(fā)工資時(shí)多扣了員工的個(gè)稅，交的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，這月怎么調(diào)整

郭老師 解答

2020-08-01 14:21

你好，做上面相反的分錄。

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 14:31

像這種少扣了不用收回來(lái)，多扣了不用再給員工補(bǔ)回去嗎？

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 14:32

而且這樣做分錄我職工薪酬解放或者貸方就有余額了呀

郭老師 解答

2020-08-01 14:51

你少扣了，下個(gè)月多扣出來(lái)，就是少給他發(fā)工資

郭老師 解答

2020-08-01 14:51

多扣出去的，借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，你的應(yīng)付職工薪酬不就多了，發(fā)下去借應(yīng)付職工薪酬貸銀行還款不就可以了嗎？多發(fā)工資

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 14:53

但老師，我們是當(dāng)月計(jì)提工資當(dāng)月發(fā)放，也就是這個(gè)月發(fā)的是上個(gè)月的工資，每個(gè)月都是平的

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 14:53

還有沒(méi)有其他處理方式

郭老師 解答

2020-08-01 14:53

計(jì)提的工資沒(méi)有變化，計(jì)提沒(méi)有多，也沒(méi)有少，是你發(fā)工資的時(shí)候給人家少發(fā)了，或者多發(fā)啦。

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 16:14

對(duì)對(duì)，我們當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，計(jì)提多少就發(fā)了多少，發(fā)工資的那一步也就是我們代扣個(gè)稅的那個(gè)一步，這個(gè)個(gè)稅是我們預(yù)扣的，下月申報(bào)了這個(gè)月的個(gè)稅才發(fā)現(xiàn)了數(shù)對(duì)不上

郭老師 解答

2020-08-01 16:15

那就借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 16:16

應(yīng)付職工薪酬就有余額了呀

郭老師 解答

2020-08-01 16:18

下月你的工資不計(jì)提嗎？

楠楠8pe8ch 追問(wèn)

2020-08-01 16:19

計(jì)提啊，但那是在下個(gè)月才計(jì)提，我就要這個(gè)月賬職工薪酬那里沒(méi)有余額

郭老師 解答

2020-08-01 16:21

下月計(jì)提20
個(gè)稅1
借應(yīng)付職工薪酬20
貸應(yīng)交稅費(fèi)1.01
銀行20-1.01