若蘭 追問

2020-07-30 16:26

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2020-07-30 16:26

你好！不用客氣的了。

若蘭 追問

2020-07-30 16:28

那么，如果是在匯算清繳期間，發(fā)生了以前年度損益調(diào)整，我如何做才能反映在上年的利潤表里呢？

宋生老師 解答

2020-07-30 16:31

您好！這個(gè)不是反應(yīng)在上年的利潤表，而是調(diào)整上年利潤表的未分配利潤。

若蘭 追問

2020-07-30 16:34

比如在每年的5月31前發(fā)生的以前年度損益調(diào)整，我是直接在上年的12月份里做一筆調(diào)整未分配利潤的分錄嗎？具體怎么做呢？

宋生老師 解答

2020-07-30 16:36

你好！如果你做到上年12月，就直接做，不用以前年度損益調(diào)整。

若蘭 追問

2020-07-30 16:42

如果是來年1-5月份發(fā)生的上年度損益類科目變動(dòng)會(huì)影響上年的利潤總額，沒有在上年的12月份預(yù)提進(jìn)費(fèi)用或是成本，而款項(xiàng)又是需要在本年支付的，那么反結(jié)賬到上年的12月份，將費(fèi)用或是成本計(jì)提入上年，這樣就直接影響上年度的利潤而不用在當(dāng)年做以前年度損益調(diào)整了，是嗎？

宋生老師 解答

2020-07-30 16:44

你好！是的。就是這樣的了。

若蘭 追問

2020-07-30 16:47

我明白了，有些費(fèi)用類發(fā)票年底會(huì)跟相關(guān)同事要，以方便預(yù)提，但總是有不全的，現(xiàn)在我明白怎么做了。謝謝老師！

宋生老師 解答

2020-07-30 16:49

你好！不用客氣的了。