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送心意

郭老師

職稱初級會(huì)計(jì)師

2020-07-29 15:21

借庫存商品
進(jìn)項(xiàng)
貸銀行
借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

紅蘋果 追問

2020-07-29 15:29

我是問,這兩個(gè)進(jìn)項(xiàng) 銷項(xiàng) 可以互抵嗎

郭老師 解答

2020-07-29 15:32

可以
但是你銷售不能是平價(jià)進(jìn)出的

紅蘋果 追問

2020-07-29 15:33

不明白舉個(gè)例子可以嗎

郭老師 解答

2020-07-29 15:46

購入20
銷售出去30
借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入30,應(yīng)交稅費(fèi)
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品20

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借庫存商品 進(jìn)項(xiàng) 貸銀行 借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
2020-07-29 15:21:05
可以抵扣 從19年四月份開始可以抵扣了 你是在2016年36號(hào)文件里面看的不能抵扣嗎
2024-01-06 19:05:29
您好,根據(jù)您的題目,1040是簡易計(jì)稅,對應(yīng)不含稅收入是1040-40-200
2023-06-12 06:46:36
學(xué)員你好,這是原來的政策,現(xiàn)在旅客運(yùn)輸可以扣
2022-11-27 21:02:59
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。 1.公共進(jìn)項(xiàng)(當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額)按其他主營,免稅收入,即征即退比例分配免稅收入不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 2.公共進(jìn)項(xiàng)分?jǐn)偟狡渌鳡I,即征即退收入 3.計(jì)算即征即退收入進(jìn)項(xiàng)=即征即退收入對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)+分?jǐn)偟墓策M(jìn)項(xiàng) 4.免稅對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)及分?jǐn)偟墓膊糠诌M(jìn)項(xiàng)都要轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)出    即征即退稅額=當(dāng)期軟件產(chǎn)品增值稅應(yīng)納稅額-當(dāng)期軟件產(chǎn)品銷售額×3% 當(dāng)期軟件產(chǎn)品增值稅應(yīng)納稅額=當(dāng)期軟件產(chǎn)品銷項(xiàng)稅額-當(dāng)期軟件產(chǎn)品可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 當(dāng)期軟件產(chǎn)品銷項(xiàng)稅額=當(dāng)期軟件產(chǎn)品銷售額*13% 無法劃分進(jìn)項(xiàng)稅額中用于增值稅即征即退或者先征后退項(xiàng)目的部分=當(dāng)月無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×當(dāng)月增值稅即征即退或者先征后退項(xiàng)目銷售額÷當(dāng)月全部銷售額、營業(yè)額
2021-04-30 09:55:10
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