Amy(艾米) 追問

2020-07-28 16:28

老師好！這個人是不是要給我們公司開10萬的勞務(wù)費的發(fā)票??？

張艷老師 解答

2020-07-28 16:28

是的，需要給你公司代開勞務(wù)費發(fā)票。

Amy(艾米) 追問

2020-07-28 16:31

老師好！他代開的時候都需要交什么稅，稅率分別是多少？
如果他不給代開發(fā)票，我這邊要怎么辦？

張艷老師 解答

2020-07-28 16:51

增值稅1%，附加稅12%，個人所得稅40%
如果不給代開發(fā)票的話，就只能做無票支出入賬了，到所得稅匯算清繳時，做納稅調(diào)增了。

Amy(艾米) 追問

2020-07-28 17:11

老師好！如果他代開發(fā)票，要交這么高的個稅??？這么高的個稅，他本人明年個稅匯算清繳的時候要自己去稅務(wù)局申請退稅是吧？如果他代開了發(fā)票，我就不用再申報勞務(wù)報酬所得了吧？因為他代開的時候已經(jīng)交過個稅了。我就直接入費用了就行了是吧？

張艷老師 解答

2020-07-28 17:13

1、是的
2、明年參加個人所得稅匯算清繳，可以申請退稅的。
3、現(xiàn)在稅局代開發(fā)票，一般是備注由支付方代扣代繳個稅，所以仍然可能需要您公司代為申報個稅。
4、是的，直接入賬就是了。

Amy(艾米) 追問

2020-07-28 17:16

張老師好！非常感謝您，您回答的非常詳細！

張艷老師 解答

2020-07-28 17:18

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！